春暖花開 追問

2022-03-27 20:05

按正常來說，不是該先有進貨我才能銷售嗎？我擔心我這種操作不合法

冉老師 解答

2022-03-27 20:06

這個實務中也有這樣情況
你們有實際銷售嗎

春暖花開 追問

2022-03-27 20:17

沒有實際銷售，只是為了收錢開了張票，開票金額200多萬呢

冉老師 解答

2022-03-27 20:17

這個不建議做收入的
直接做預收賬款的

春暖花開 追問

2022-03-27 20:24

關鍵是開票后 收的錢不是應收賬款嗎？我掛預收后期的賬該如何處理呢？本來我的想法是找個公司開點進項票過下賬，但是找了幾個供貨方都沒有我要開票的商品名稱，我也不知道該如何處理了

冉老師 解答

2022-03-27 20:25

借銀行存款
貸預收賬款

春暖花開 追問

2022-03-27 20:27

我知道分錄是這么寫的，但是我的應收賬款何時才能沖平呢？這個預收又何時才能沖呢，我覺得這也是個惡性循環(huán)吧

冉老師 解答

2022-03-27 20:28

這個后續(xù)實際銷售發(fā)貨了，沖銷這個預收賬款

春暖花開 追問

2022-03-27 20:33

我開出票做的分錄 借：應收賬款  貸:主營業(yè)務收入  應交稅費-應交增值稅  這種情況季報時不是該交增值稅、還有企業(yè)所得稅嗎？

冉老師 解答

2022-03-27 20:34

是的，學員，開票的話，要繳納的

春暖花開 追問

2022-03-27 20:37

對呀，增值稅肯定是得交，那企業(yè)所得稅我相當于是按開票額200多萬作為繳納嘍，因為沒有成本對嗎？

冉老師 解答

2022-03-27 20:38

你好，學員，成本可以暫估

春暖花開 追問

2022-03-27 20:41

但是這個暫估成本，估計以后也不會有成本票，因為買不到票。還有您剛才說的后續(xù)實際發(fā)貨了，再沖預收賬款，這個實際情況就不會再有發(fā)貨

冉老師 解答

2022-03-27 20:43

那你們后期錢退回去嗎

春暖花開 追問

2022-03-27 20:46

錢是肯定不會退的呀，說白了實際情況就是為了收錢空開了張票，現(xiàn)在的情況是需要怎么做，面上才會顯得合法一點

冉老師 解答

2022-03-27 20:47

這個可以變成投資，投資你們公司

春暖花開 追問

2022-03-27 20:49

呵呵 這個更是行不通，不可能搞得這么麻煩的

冉老師 解答

2022-03-27 20:55

如果不這么復雜，只能按照開票確認收入來了

春暖花開 追問

2022-03-27 20:58

辛苦老師了，謝謝！

冉老師 解答

2022-03-27 21:27

不客氣，周末愉快，學員