小光頭 追問(wèn)

2022-03-26 15:09

這個(gè)進(jìn)項(xiàng)稅額加計(jì)抵扣范圍，包括進(jìn)項(xiàng)發(fā)票認(rèn)證的稅額，也包括過(guò)橋過(guò)路飛機(jī)票火車票，計(jì)算抵扣的稅額？

QQ老師 解答

2022-03-26 15:15

你好！是的，當(dāng)期進(jìn)項(xiàng)稅總額的10%

小光頭 追問(wèn)

2022-03-26 15:16

比如說(shuō)發(fā)票系統(tǒng)認(rèn)證的稅額5000，過(guò)橋過(guò)路費(fèi)飛機(jī)票火車票合計(jì)算出來(lái)的稅額500，進(jìn)項(xiàng)稅額加計(jì)抵扣是不是（5000+500）*10%？

小光頭 追問(wèn)

2022-03-26 15:17

那這個(gè)附表四的加計(jì)抵扣的稅額，在主表上有顯示嗎？

QQ老師 解答

2022-03-26 15:19

你好！是的，填寫后會(huì)在主表顯示

小光頭 追問(wèn)

2022-03-26 15:23

主表上木有明細(xì)這筆抵扣啊？銷項(xiàng)8205072.32，進(jìn)項(xiàng)245130.12，應(yīng)納稅額7935429.19。但是木有附表四抵扣稅額的明細(xì)啊？

QQ老師 解答

2022-03-26 15:28

你好，你這是做的題，還是實(shí)際操作？

小光頭 追問(wèn)

2022-03-26 15:29

學(xué)堂的題目，主表上木有加計(jì)抵扣的明細(xì)稅額，雖然在應(yīng)納稅額中扣除掉了，但是木有明細(xì)

QQ老師 解答

2022-03-26 15:29

你好，實(shí)際工作中表上是有的