老師你好！我公司為一般納稅人，現(xiàn)在還未收到2022年物業(yè)管理費(fèi)的發(fā)票，請問計(jì)提一季度物業(yè)管理費(fèi)的分錄怎么做？

李霞老師

職稱：中級會(huì)計(jì)師

2022-03-25 15:28

您好，計(jì)提的話你可以，借其他應(yīng)付款，，貸銀行存款。可以先做一個(gè)支付的憑證，然后等到后期收到物業(yè)管理費(fèi)，直接一次性借管理費(fèi)用貸其他應(yīng)付款。

開心美美追問

2022-03-25 16:07

現(xiàn)在沒有收到發(fā)票，也不支付。只是想把一季度的費(fèi)用計(jì)提出來

李霞老師解答

2022-03-25 16:08

嗯，一般是不計(jì)提費(fèi)用，但是你想計(jì)提的話，就是
借管理費(fèi)用物業(yè)費(fèi)
貸其他應(yīng)付款。

精選問題

老師當(dāng)月做了無票收入次月又開具了發(fā)票次月有問

您好，次月你把當(dāng)月的無票收入減去上月申報(bào)的無票收入，按差額來申報(bào) 答
老師請問物業(yè)行業(yè)出新規(guī)預(yù)收的物業(yè)費(fèi)也要先交增問

2026 年起新規(guī)明確，預(yù)收物業(yè)費(fèi)需在納稅義務(wù)時(shí)點(diǎn)全額申報(bào)增值稅，不再分期答
領(lǐng)導(dǎo)直接給我?guī)讖埌l(fā)票說對私發(fā)票我該怎么做賬。問

同學(xué)，你好你問領(lǐng)導(dǎo)，是要報(bào)銷嗎？還是什么？答
老師，個(gè)體戶核定增值稅3000元，怎么做分錄。核定個(gè) 問

同學(xué)，你好借：管理費(fèi)用-增值稅 3000 管理費(fèi)用-個(gè)人所得稅 1200 貸：銀行存款答
個(gè)人所得稅匯算清繳，繳納的稅目是勞務(wù)報(bào)酬和特許問

同學(xué)，你好勞務(wù)報(bào)酬和特許權(quán)使用費(fèi)在匯算清繳時(shí)被要求補(bǔ)充退稅證明，通常是因?yàn)槎悇?wù)系統(tǒng)識別到相關(guān)收入存在退稅申請，但預(yù)扣預(yù)繳環(huán)節(jié)的稅款數(shù)據(jù)與實(shí)際扣除情況不匹配，需提供佐證材料以核實(shí)退稅合理性。答

在線提問累計(jì)解決 32780個(gè)問題