天青色等煙雨 追問

2022-03-25 15:33

老師，我看往來科目明細(xì)賬，截止2020年12月31日，應(yīng)付職工薪酬貸方-14911.9，其他應(yīng)付款貸方225

家權(quán)老師 解答

2022-03-25 15:38

就按我前邊說的方法，逐筆找原因看是都掛了些什么科目？然后，再調(diào)賬

天青色等煙雨 追問

2022-03-26 09:01

老師，2020年12月計(jì)提公司社保時(shí)，有筆分錄是，
借：生產(chǎn)成本
貸：應(yīng)付職工薪酬——公積金
正確分錄應(yīng)該是
借：生產(chǎn)成本
貸：應(yīng)付職工薪酬——社保
這個(gè)怎么做調(diào)整分錄？

家權(quán)老師 解答

2022-03-26 09:03

直接調(diào)整明細(xì)就是了哈
借：應(yīng)付職工薪酬——公積金

貸：應(yīng)付職工薪酬——社保

天青色等煙雨 追問

2022-03-26 09:34

老師，2020年12月沒有扣除個(gè)人公積金部分，
2022年3月份調(diào)整，
借應(yīng)付職工薪酬
貸其他應(yīng)收款
能直接做這個(gè)分錄嗎：

天青色等煙雨 追問

2022-03-26 09:37

然后2020 年12月份多計(jì)提公積金，
2022年3月能直接做分錄：
借應(yīng)付職工薪酬
貸管理費(fèi)用
？

家權(quán)老師 解答

2022-03-26 10:00

按照會(huì)計(jì)更正的原則，原來少了就補(bǔ)計(jì)，多了就沖減，科目錯(cuò)了，就先做正確的科目，再從相反的方向沖減錯(cuò)誤那個(gè)科目。請(qǐng)自行掌握這個(gè)原則，靈活運(yùn)用.

天青色等煙雨 追問

2022-03-26 10:08

老師，關(guān)鍵是跨年了，還能用損益類科目嘛？需要做結(jié)轉(zhuǎn)分錄嗎？

家權(quán)老師 解答

2022-03-26 10:19

跨年了你使用以前年度損益調(diào)整-損益科目，代替具體的某個(gè)損益科目就是