筱雨816 追問

2022-03-25 15:30

老師我在3月已經(jīng)匯繳做賬，4月季報(bào)時(shí)資產(chǎn)負(fù)債表和利潤(rùn)表勾稽關(guān)系不對(duì)，就按不對(duì)的報(bào)稅嗎？

李霞老師 解答

2022-03-25 15:33

對(duì)就可以按那個(gè)不不對(duì)的接著做就行，但只要那個(gè)匯算清繳的時(shí)候做對(duì)了就可以。

筱雨816 追問

2022-03-25 15:40

補(bǔ)稅會(huì)計(jì)分錄
借:利潤(rùn)分配-未分配利潤(rùn)
貸:應(yīng)交稅費(fèi)–應(yīng)交所得稅
借:應(yīng)交稅費(fèi)–應(yīng)交所得稅
貸:銀行貸款
老師給出的是這個(gè)分錄，為什么沒有計(jì)提借:所得稅費(fèi)用
            貸:應(yīng)交稅費(fèi)–應(yīng)交所得稅
為什么沒有這步呢？

李霞老師 解答

2022-03-25 15:42

你補(bǔ)的是去年的稅，所以只能用利潤(rùn)分配未分配利潤(rùn)去代替所得稅費(fèi)用，這個(gè)科目，因?yàn)橐呀?jīng)跨年。

筱雨816 追問

2022-03-25 15:49

原來(lái)如此，懂了謝謝老師

李霞老師 解答

2022-03-25 15:50

祝您生活愉快感謝五星祝您