劉姥姥 追問

2022-03-25 13:38

但是對(duì)方暫時(shí)沒有開發(fā)票呀，后期他會(huì)把發(fā)票補(bǔ)開給我們

郭老師 解答

2022-03-25 13:42

沒有發(fā)票正常做就可以的，發(fā)票到了紅沖這個(gè)，然后再做發(fā)票的就行，沒有關(guān)系。

劉姥姥 追問

2022-03-25 13:47

不是要做暫估嗎？麻煩老師在寫一個(gè)分錄給我吧

郭老師 解答

2022-03-25 13:53

借庫存商品
貸銀行存款，
這個(gè)就是暫估的

發(fā)票到了
借應(yīng)付賬款
貸庫存商品
借庫存商品
借主營業(yè)務(wù)成本負(fù)數(shù)，

然后再做發(fā)票的，
借庫存商品
應(yīng)交稅費(fèi)應(yīng)交增值稅進(jìn)項(xiàng)
貸應(yīng)付賬款
借主營業(yè)務(wù)成本貸庫存商品。

劉姥姥 追問

2022-03-25 16:39

老師，我怎么不是很明白，可不可以一步一步來，公司花錢購進(jìn)商品且已入庫，但是銷售方暫時(shí)沒有開發(fā)票，請(qǐng)問分錄怎么做

郭老師 解答

2022-03-25 16:40

借庫存商品貸，銀行存款沒有發(fā)票，正常做賬暫估入庫的。

劉姥姥 追問

2022-03-25 16:48

是不是借：庫存商品    貸：應(yīng)付賬款--暫估，，，但是公司花的錢怎么體現(xiàn)呢

郭老師 解答

2022-03-25 16:55

借預(yù)付賬款對(duì)方企業(yè)貸銀行存款。