狂野的小蘑菇 追問

2022-03-25 10:34

不走其他應(yīng)收款嗎 謝謝

狂野的小蘑菇 追問

2022-03-25 10:35

只有社保和公積金走其他應(yīng)收嗎

紫藤老師 解答

2022-03-25 10:35

只有社保和公積金走其他應(yīng)收

狂野的小蘑菇 追問

2022-03-25 10:37

那這個個稅最后轉(zhuǎn)到哪謝謝

紫藤老師 解答

2022-03-25 10:38

先計(jì)提個稅，然后以后需要交納

狂野的小蘑菇 追問

2022-03-25 10:50

哦  麻煩能給個分錄嗎  謝謝老師

紫藤老師 解答

2022-03-25 10:51

1.分配工資 
借：××費(fèi)用（管理/銷售等） 
貸：應(yīng)付職工薪酬——工資 
2.計(jì)提社保（企業(yè)部分） 
借：××費(fèi)用（管理/銷售等） 
貸：應(yīng)付職工薪酬——社保 
3.次月發(fā)放工資時 
借：應(yīng)付職工薪酬——工資 
貸：應(yīng)付職工薪酬——社保（個人部分） 
應(yīng)交稅費(fèi)——應(yīng)交個人所得稅 
庫存現(xiàn)金／銀行存款 
4.上交杜保 
借：應(yīng)付職工薪酬——社保（企業(yè)部分+個人部分） 
貸：庫存現(xiàn)金/銀行存款 
5.上交個人所得稅 
借：應(yīng)交稅費(fèi)——應(yīng)交個人所得稅 
貸：銀行存款