JOJOZM 追問

2022-03-25 09:39

具體不太清楚，發(fā)票上標注的其他人身保險服務

郭老師 解答

2022-03-25 09:41

你好，內你看下是不是買車的。

郭老師 解答

2022-03-25 09:41

需要確認一下，如果不是買車的話，是給個人的，借管理費用，福利費貸應付職工薪酬福利費借應付職工薪酬福利費貸銀行存款。

郭老師 解答

2022-03-25 09:42

勾選平臺里面選擇不抵扣勾選這個選項的。

JOJOZM 追問

2022-03-25 09:44

為什么不抵扣勾選啊，進項專票呢

JOJOZM 追問

2022-03-25 09:45

是不是意外險不太確定，就是常規(guī)的做賬就是按您說的那樣哈

郭老師 解答

2022-03-25 09:45

你好，人身意外險的屬于福利費，這個福利費不允許抵扣增值稅。

JOJOZM 追問

2022-03-25 09:50

人身意外險抵扣需要視情況而定，如果單位給員工購買的人身意外險和單位的實際生產經營活動有關系，那么就不屬于單位集體福利的性質，是可以抵扣進項稅額的。如果不是為特殊工種購買的人生意外險，就不能進行抵扣。

JOJOZM 追問

2022-03-25 09:52

我們目前取得的這個發(fā)票是“人身保險服務“，屬不屬于意外方面的不確定，您說的不能抵扣不太準確吧？

郭老師 解答

2022-03-25 09:53

你好，特殊工種的可以，但是這個是高空作業(yè)的

JOJOZM 追問

2022-03-25 09:57

單從發(fā)票上看不上是不是高空作業(yè)類別的啊，倒是可以認定為特殊工種

郭老師 解答

2022-03-25 09:59

你好，發(fā)票上面看不出來的，看你單位的經濟業(yè)務，看你單位的主營。

JOJOZM 追問

2022-03-25 10:03

好的，再請問下，以前這個保險公司掛的有應收，我在收到發(fā)票的時候可以沖應收嗎，就是貸：應收-保險公司。。。

郭老師 解答

2022-03-25 10:04

可以的，實際沒有支付出去，可以這么做的。

JOJOZM 追問

2022-03-25 10:08

好的，其他應收款期末余額出現(xiàn)負數(shù)  有問題嗎

郭老師 解答

2022-03-25 10:10

沒有問題的，出報表的時候放到其他應付款里面。

郭老師 解答

2022-03-25 10:10

就是你自己需要做重分類。

JOJOZM 追問

2022-03-25 10:26

重分類 的意思就相當于調賬哈

郭老師 解答

2022-03-25 10:28

不挑戰(zhàn)的往來科目不允許出現(xiàn)負數(shù)，出現(xiàn)負數(shù)的放到相對應的科目，其他應收款的放到其他應付款，賬上，不用做處理，賬上還是其他應收款。