老師，問下，我們公司是2020年10月開始注冊(cè)的，但是那時(shí)候沒有稅務(wù)登記，但是有做賬，利潤(rùn)總額是負(fù)數(shù)，2021年做了稅務(wù)登記，現(xiàn)在第一次做匯算清繳，2021年度，稅務(wù)系統(tǒng)報(bào)送的資產(chǎn)負(fù)債表的年初數(shù)是填0還是按照實(shí)際的財(cái)務(wù)報(bào)表數(shù)據(jù)填寫，2021第一季度預(yù)繳時(shí)，又填了年初資產(chǎn)總值。

李霞老師

職稱：中級(jí)會(huì)計(jì)師

2022-03-23 17:14

沒有做賬，沒有稅務(wù)登記的話，其實(shí)對(duì)于外賬來說，你的利潤(rùn)應(yīng)該是零，然后呢，你匯算清繳的時(shí)候啊，你的資產(chǎn)負(fù)債表，利潤(rùn)表都要填零，您好同學(xué)，

李霞老師解答

2022-03-23 17:14

不能按照實(shí)際的數(shù)據(jù)來填寫了。

學(xué)堂用戶_ph931002 追問

2022-03-23 17:55

但是第一季度匯算清繳，年初數(shù)又填了，這個(gè)會(huì)影響嗎

李霞老師解答

2022-03-23 17:57

你好同學(xué)，正常你2021年你沒有做賬的話，你的報(bào)表都是零，那你匯算清繳的時(shí)候你填零就可以嗯。

李霞老師解答

2022-03-23 17:57

嗯，第一季度你是第一季度匯算清繳，年初數(shù)你不應(yīng)該填呀，你應(yīng)該更正報(bào)表。

學(xué)堂用戶_ph931002 追問

2022-03-23 18:00

賬公司注冊(cè)時(shí)就開始做了，但是2020年公司還沒有開通稅務(wù)，所以就沒有做2020年度匯算清繳。現(xiàn)在匯算2021年度的，申報(bào)的期初數(shù)我可以填0、但是2021年填2021年第一季度預(yù)繳時(shí)，又填了年初數(shù)。這兩個(gè)其實(shí)是有矛盾的，以哪個(gè)為準(zhǔn)

李霞老師解答

2022-03-23 18:28

嗯，你要以你的報(bào)表財(cái)務(wù)報(bào)表為準(zhǔn)，你財(cái)務(wù)報(bào)表還有數(shù)據(jù)，那你會(huì)算金額就有數(shù)，你財(cái)務(wù)報(bào)表沒數(shù)據(jù)的話，匯算清繳的時(shí)候就不要填數(shù)據(jù)。