企業季度申報表收入多填，導致多交了稅款，匯算清繳時更正申報后現多交的稅款退回了應如何做賬？

Lisa于 追問

2022-03-23 14:48

多交的增值稅和附加稅呢

meizi老師 解答

2022-03-23 15:00

你好； 多繳納的  到時你 你收入也多做了。 附加稅也多計提了嗎  

Lisa于 追問

2022-03-23 15:01

是的，已經退給我們多交的增值稅和附加稅了

meizi老師 解答

2022-03-23 15:09

 你好；  借銀行存款貸應交稅費  -未交增值稅 ；  -應交城建稅- 教育費附加-  地方教育費附加   ；   沖計提 ：借   銀行存款 或者應收賬款負數  貸 以前年度損益調整-主營業務收入；  應交稅費-應交增值稅-銷項稅  ；      借 應交稅費-應交城建稅- 教育費附加-  地方教育費附加貸以前年度損益調整-稅金及附加  

Lisa于 追問

2022-03-23 15:25

好的，謝謝老師

meizi老師 解答

2022-03-23 15:34

 不客氣的；幫到你就好； 滿意請給予評價