跨年的費用怎么做分錄

諾 追問

2022-03-22 18:00

報銷的差旅費，跨年了才拿票過來

郭老師 解答

2022-03-22 18:07

借利潤分配未分配利潤
貸銀行

諾 追問

2022-03-22 18:14

老師再請教一下，匯算清繳的補交所得稅怎么處理呢，要怎么做分錄呀

郭老師 解答

2022-03-22 18:15

借利潤分配未分配利潤貸應交稅費企業所得稅，
借應交稅費企業所得稅貸銀行存款。

諾 追問

2022-03-22 18:27

以前年度損益調整在這里是不是不可以用呢

郭老師 解答

2022-03-22 18:28

好，你是企業會計準則做賬，還是小企業會計準則做賬？

諾 追問

2022-03-22 19:20

小企業會計準則

郭老師 解答

2022-03-22 19:22

用利潤分配未分配利潤就可以了，你用不到1000年都隨意調整。

諾 追問

2022-03-22 19:26

用以前年度損益調整有什么區別呢？最終還是到未分配利潤是嗎

郭老師 解答

2022-03-22 19:26

你好，對的，是的，這就是企業會計準則做賬的。小企業會計準則就沒有這個科目。