銀行手續(xù)費(fèi)已按付款金額計(jì)入上年財(cái)務(wù)費(fèi)用，今年取得銀行手續(xù)費(fèi)專用發(fā)票，尚未做企業(yè)所得稅匯算清繳。應(yīng)該怎么處理？

張壹老師

職稱：中級(jí)會(huì)計(jì)師,稅務(wù)師

2022-03-22 15:35

你好，你的手續(xù)費(fèi)發(fā)票在匯算清繳前收到，不用做調(diào)整．

流云追問(wèn)

2022-03-22 15:41

上年度已按付款金額計(jì)入費(fèi)用，今年匯算清繳前取得專用發(fā)票，金額已價(jià)稅分離，是把發(fā)票的增值稅額調(diào)整到“上年度損益調(diào)整”，還是做增值稅不抵扣勾選？

流云追問(wèn)

2022-03-22 15:42

取得的手續(xù)費(fèi)發(fā)票，是專用發(fā)票。

張壹老師解答

2022-03-22 15:43

你好，價(jià)稅分離，沖減財(cái)務(wù)費(fèi)用－手續(xù)費(fèi)，進(jìn)項(xiàng)稅抵扣退稅．

還沒(méi)有符合您的答案？立即在線咨詢老師免費(fèi)咨詢老師

精選問(wèn)題

金龍魚補(bǔ)稅是什么回事問(wèn)

金龍魚補(bǔ)稅，是旗下子公司東莞富之源與稅務(wù)局就增值稅進(jìn)項(xiàng)稅額轉(zhuǎn)出計(jì)算口徑產(chǎn)生的十年?duì)幾h，最終按謹(jǐn)慎性原則計(jì)提4.72億元預(yù)計(jì)負(fù)債，影響2025年凈利潤(rùn) 。答
老師，您好這個(gè)西部鼓勵(lì)類產(chǎn)業(yè)15%的優(yōu)惠稅率和兩免問(wèn)

你好，可以疊加享受的。答
老師你好，我們公司是衛(wèi)浴的，經(jīng)營(yíng)范圍有家具安裝和問(wèn)

是的，你們沒(méi)建筑資質(zhì)就不能開建筑服務(wù) 答
你好，計(jì)提工資數(shù)據(jù)要跟工資表應(yīng)發(fā)數(shù)一樣嗎？如果不問(wèn)

是的，計(jì)提工資數(shù)據(jù)要跟工資表應(yīng)發(fā)數(shù)一樣，不然說(shuō)明發(fā)生錯(cuò)誤了答
你好，無(wú)票收入與開發(fā)票收入有什么區(qū)別嗎？開不開發(fā) 問(wèn)

您好，是一樣的，只是無(wú)票收入不用開票答

相似問(wèn)題

最新問(wèn)題

在線提問(wèn) 累計(jì)解決 12364個(gè)問(wèn)題