程芳 追問(wèn)

2022-03-22 06:47

稅務(wù)報(bào)表怎么處理呢？需要調(diào)增嗎？

丁丁 解答

2022-03-22 06:49

所得稅匯算清繳前，收到暫估相應(yīng)的發(fā)票，不用調(diào)整，清繳前沒(méi)有收到相應(yīng)的發(fā)票，成本數(shù)據(jù)應(yīng)當(dāng)調(diào)減，調(diào)表不調(diào)賬

程芳 追問(wèn)

2022-03-22 06:55

老師，我是12月預(yù)售產(chǎn)品，票已開(kāi)款已收貨未發(fā)（原料也未到庫(kù)，全部暫估），本月實(shí)際發(fā)貨，這樣是要把12的暫估和收入成本數(shù)據(jù)都要紅沖嗎？本月按實(shí)際成本做賬嗎？

丁丁 解答

2022-03-22 07:07

那豈不是虛增收入，貴司的操作不符合收入確認(rèn)條件
后續(xù)還是不要這樣操作了。
收入是按照發(fā)票入賬的就可以不用管了，成本數(shù)據(jù)有相應(yīng)的發(fā)票收到的話(huà)就要沖掉暫估，按照實(shí)際入賬

程芳 追問(wèn)

2022-03-22 07:09

那就是只要沖減暫估原料和成本數(shù)據(jù)嗎？收入有票但成本數(shù)據(jù)不準(zhǔn)確不需要調(diào)嗎？

丁丁 解答

2022-03-22 07:24

很原材料暫估的都要跟著調(diào)的呢，畢竟不是實(shí)際的

程芳 追問(wèn)

2022-03-22 07:27

老師只是調(diào)原料嗎？成本收入不需要調(diào)嗎？

丁丁 解答

2022-03-22 07:45

同學(xué)，你好！不是已經(jīng)開(kāi)發(fā)票了嗎？收入不是按照發(fā)票金額入賬的嗎？如果是就不用調(diào)
跟原材料相關(guān)的都要調(diào)，原材料、成本都要調(diào)，不真實(shí)的都要按照真實(shí)的調(diào)整

程芳 追問(wèn)

2022-03-22 07:48

好的，明白了，謝謝老師

丁丁 解答

2022-03-22 07:48

不客氣，有空給個(gè)評(píng)價(jià)吧，多謝支持