F 追問

2022-03-19 13:23

請問會計分錄怎么寫

玲老師 解答

2022-03-19 13:28

你好
借成本費用
貸銀行 

F 追問

2022-03-19 13:33

請問老師，公司給別人安裝空調(diào)，老板說是請的臨時工人（沒有雇傭關(guān)系），沒有另外的材料成本，我這筆收入應(yīng)該怎么結(jié)轉(zhuǎn)成本呢？發(fā)票上開的是一臺空調(diào)和一些輔材，但是老板跟我說成本只有一些給工人的錢

玲老師 解答

2022-03-19 13:37

你好 你是銷售空調(diào)包安裝 還是安裝 單位收費的  ？

F 追問

2022-03-19 13:41

銷售空調(diào)包安裝，但是空調(diào)我們?nèi)ツ秘洓]有發(fā)票的，因為開發(fā)票的話我們就拿不到那個優(yōu)惠的價格，所以不知道怎么計成本，老板是跟我說成本計工人的工資，但是我感覺這樣好像不太妥啊

玲老師 解答

2022-03-19 13:44

您好，您主要的成本是空調(diào)。。安裝發(fā)生的支出計入銷售費用。

玲老師 解答

2022-03-19 13:44

借主營業(yè)務(wù)成本貸庫存商品。沒有采購發(fā)票匯算清繳納稅調(diào)整。

F 追問

2022-03-19 13:45

而且我們?nèi)ツ每照{(diào)的錢都是老板私人出的，所以說等到這筆收入到賬以后需要銀行轉(zhuǎn)錢給老板，不然沒錢了。這怎么搞呀老師

玲老師 解答

2022-03-19 13:48

借庫存商品貸應(yīng)付賬款，借應(yīng)付賬款貸，其他應(yīng)付款老板。

F 追問

2022-03-20 09:52

老師，我們公司幫別人維修空調(diào)，這算是提供勞務(wù)嗎？結(jié)轉(zhuǎn)成本可不可以直接借：主營業(yè)務(wù)成本 貸：應(yīng)付職工薪酬 ？

F 追問

2022-03-20 09:53

但是請的臨時工人都是沒有發(fā)票可以開的

玲老師 解答

2022-03-20 09:57

這算提供服務(wù)。不是你單位的員工貸方用銀行存款。沒有發(fā)票分路也一樣，就是不能稅前扣除，要納稅調(diào)整。