陳詩(shī)晗老師 解答

2022-03-17 17:54

你最后應(yīng)該交的增值稅就是你收到的減去你支付的一千一千，然后按照3%來(lái)進(jìn)行計(jì)算，你要交的稅。
1000÷1.03×3%

善良的羽毛 追問(wèn)

2022-03-17 17:58

物業(yè)公司向接收方收取的自來(lái)水水費(fèi)以扣除其對(duì)外支付的自來(lái)水水費(fèi)的余額為銷售額，按照簡(jiǎn)易計(jì)稅方法按3%的征收率計(jì)算繳納增值稅，這里說(shuō)的余額是什么意思，不是20000-1000=19000呀？

陳詩(shī)晗老師 解答

2022-03-17 18:01

哦，不好意思，我看錯(cuò)啊，你這里是收了1000，你給了2萬(wàn)，那么你本期不用交增值稅呀，就相當(dāng)于還有一萬(wàn)九沒(méi)有抵

善良的羽毛 追問(wèn)

2022-03-17 18:09

物業(yè)公司每個(gè)月要總計(jì)付出去水費(fèi)4萬(wàn)多，每個(gè)月收回來(lái)合計(jì)6千多，是不是水費(fèi)開(kāi)出去的發(fā)票都不用繳納增值稅？

陳詩(shī)晗老師 解答

2022-03-17 18:10

對(duì)的，只有你收到的大于支付的這種情況的差額才需要。

善良的羽毛 追問(wèn)

2022-03-17 18:11

收取業(yè)主水費(fèi)合計(jì)1000元，去供電公司繳納水費(fèi)20000元 收水費(fèi)時(shí) 借：銀行存款 1000 貸：主營(yíng)業(yè)務(wù)收入970 貸：應(yīng)交稅費(fèi)---應(yīng)交增值稅30 支付水費(fèi)時(shí) 借：主營(yíng)業(yè)務(wù)成本 19400 借：應(yīng)交稅費(fèi)---應(yīng)交增值稅600 貸：銀行存款20000 ，不用繳納的話，會(huì)計(jì)分錄怎么做呢？

陳詩(shī)晗老師 解答

2022-03-17 18:11

不用繳納的話，你就是借應(yīng)交稅費(fèi)增值稅30貸，主營(yíng)業(yè)務(wù)成本30。

善良的羽毛 追問(wèn)

2022-03-17 18:14

收取業(yè)主水費(fèi)合計(jì)1000元，去供電公司繳納水費(fèi)20000元，完整的會(huì)計(jì)分錄怎么做呢，還是不太懂

陳詩(shī)晗老師 解答

2022-03-17 18:14

你前面的處理對(duì)的呀，就把我再給你的那個(gè)分錄，加上就行了。

善良的羽毛 追問(wèn)

2022-03-17 18:16

謝謝老師

陳詩(shī)晗老師 解答

2022-03-17 18:16

不客氣，祝你工作愉快。