W 追問

2022-03-17 15:17

直接在當(dāng)月補記分錄，填列報表的時候填到哪一列，因為此公司現(xiàn)在已經(jīng)沒有業(yè)務(wù)，不開發(fā)票了

鄒老師 解答

2022-03-17 15:18

你好，是一般納稅人單位，還是小規(guī)模？  

W 追問

2022-03-17 15:21

還需要去大廳改當(dāng)年的報表么？

W 追問

2022-03-17 15:22

老師，您好，是小規(guī)模

鄒老師 解答

2022-03-17 15:22

你好，需要做更正身邊，更正相應(yīng)的報表
是小規(guī)模，補的收入金額具體是多少？ 

W 追問

2022-03-17 15:30

8萬多，更正當(dāng)年年底的報表么？現(xiàn)在分錄怎么做？

鄒老師 解答

2022-03-17 15:31

你好，要更正當(dāng)年年底的報表，現(xiàn)在的分錄是
借：銀行存款等科目 ，貸：以前年度損益調(diào)整—主營業(yè)務(wù)收入 ，  應(yīng)交稅費—應(yīng)交增值稅
在增值稅申報表的小微企業(yè)免稅銷售額填寫

W 追問

2022-03-17 15:41

是這一列要調(diào)整么？

鄒老師 解答

2022-03-17 15:43

你好，不是。
是在增值稅申報表的小微企業(yè)免稅銷售額填寫

W 追問

2022-03-17 15:59

免稅額里填寫這會涉及到補繳稅款？

鄒老師 解答

2022-03-17 16:00

你好，是在增值稅申報表的小微企業(yè)免稅銷售額填寫
這樣不需要繳納增值稅的