愛美是女人的專利 追問

2022-03-14 15:11

反過來做是嗎

李霞老師 解答

2022-03-14 15:15

對的，你按我說的憑證做。

愛美是女人的專利 追問

2022-03-14 15:23

可是為什么應(yīng)付賬款會有這么多負(fù)數(shù)？什么原因引起

李霞老師 解答

2022-03-14 15:23

應(yīng)該是本來你應(yīng)該掛預(yù)付賬款嘞，但是呢，為了省事兒都掛成應(yīng)付賬款了，所以他還會產(chǎn)生負(fù)數(shù)。

愛美是女人的專利 追問

2022-03-14 15:26

哦，怎么知道哪樣的進(jìn)項單才掛預(yù)付賬款？是收了貨本月未付款的嗎？

李霞老師 解答

2022-03-14 15:30

嗯，你好，簡單來說，預(yù)付就是你先把錢給人家，后期人家才來給你開發(fā)票。嗯，你比如說這個月我把錢先給廠家了，我借預(yù)付賬款貸，銀行存款，等到下個月的時候來了發(fā)票，我再去沖預(yù)付賬款。

愛美是女人的專利 追問

2022-03-14 15:37

那如果說，我現(xiàn)在不調(diào)賬，一直掛在應(yīng)付賬款，那等到客戶開票給我了掛應(yīng)付賬款不也對沖了現(xiàn)在的負(fù)數(shù)嗎？

李霞老師 解答

2022-03-14 15:40

你好，嗯我就這樣跟您說哈，你你還是說那個問題啊，你要掛了應(yīng)付賬款的話，后期也能對沖，但是現(xiàn)在問題是它就會是形成一個負(fù)數(shù)。

愛美是女人的專利 追問

2022-03-14 15:48

嗯嗯，老師，明白了，那掛到預(yù)付到到時候收到發(fā)票要對沖，要怎么做分錄呢？

愛美是女人的專利 追問

2022-03-14 15:49

是借:主營業(yè)務(wù)成本成本
        應(yīng)交稅費應(yīng)交進(jìn)項稅額
    貸:預(yù)付賬款

愛美是女人的專利 追問

2022-03-14 15:49

是這樣做分錄嗎

李霞老師 解答

2022-03-14 15:51

啊對，大體就是這個意思，同學(xué)做得很好。