老師1月份的應收賬款調成合同負債，但是合同負債里分了明細不含稅價款和待轉銷項稅，銷項稅再2月份和三月份開了怎么調分錄，而且1月份 2月份的賬已結，調分錄每個公司調成一筆還是怎么調

現實里的童話 追問

2022-03-13 14:55

分錄怎么寫

答疑蘇老師 解答

2022-03-13 14:55

你好 借  合同負債-待轉銷項稅  貸 合同負債-銷項稅

現實里的童話 追問

2022-03-13 14:57

能具體一點嗎？從應收賬款調成合同負債的分錄

答疑蘇老師 解答

2022-03-13 14:58

你好，同學不是已經調到合同負債了嗎？

現實里的童話 追問

2022-03-13 15:00

老師是不是這樣的，借:合同負債待轉銷項稅  貸  應收賬款 

答疑蘇老師 解答

2022-03-13 15:03

你好，是的，是這樣的，同學之前沒調整嗎？

現實里的童話 追問

2022-03-13 15:16

嗯嗯沒有，那銷項稅是在2月份和三月份開了不做分錄嗎

答疑蘇老師 解答

2022-03-13 15:19

你好，再做一筆這個分錄。借  合同負債-待轉銷項稅  貸 合同負債-銷項稅 同學應收賬款的分錄當時是怎么做的？

現實里的童話 追問

2022-03-13 15:28

借:銀行存款  貸應收賬款  然后領導說把應收賬款調成合同負債，但是合同負債里分了明細:不含稅價款和合同負債，而且發票的銷項稅都是在2  3月份開的

答疑蘇老師 解答

2022-03-13 15:32

你好 再借 合同負債 分明細 貸  主營業務收入  應交稅費-應交增值稅-銷項稅額