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蔣飛老師

職稱： 注冊稅務師,高級會計師考試（83分）,中級會計師

2022-03-12 14:04

你好！
借銀行存款
貸應收賬款
其他應付款…法人

賈小西 追問

2022-03-12 14:07

老師我做的是:
借銀行存款
借
貸庫存商品
貸應交稅金銷項稅

賈小西 追問

2022-03-12 14:07

借的那一步我不會了

蔣飛老師 解答

2022-03-12 14:09

好的，
可以這么做分錄：
借銀行存款
貸主營業務收入
貸應交稅金銷項稅
其他應付款…法人

同時結轉銷售成本
借主營業務成本
貸庫存商品

賈小西 追問

2022-03-12 14:17

老師，可不可以這樣做:借銀行存款借預付賬款法人貸庫存商品帶應交稅金銷項稅

賈小西 追問

2022-03-12 14:20

或者是借銀行存款借其他應付款法人貸主營業務收入貸稅金銷項稅？

蔣飛老師 解答

2022-03-12 14:20

可以記入預付賬款法人的
但確認收入
和結轉銷售成本，需要分開的

賈小西 追問

2022-03-12 14:28

那可不可以計入其他應付款的借方？

蔣飛老師 解答

2022-03-12 14:30

可以的，可以記入預付賬款法人

賈小西 追問

2022-03-12 14:34

老師也就是這個情況，你幫我看看，本月銀行存款實際收了594880.89，但銷售收入實際為633396.01，這樣我該怎么做？

蔣飛老師 解答

2022-03-12 14:38

借銀行存款594880.89
應收賬款633396.01-594880.89=38515.12
貸主營業務收入633396.01/1.13=560527.44
貸應交稅金銷項稅560527.44*13%=72868.57

賈小西 追問

2022-03-12 14:40

所以應收賬款也可以計入預付賬款法人唄？

蔣飛老師 解答

2022-03-12 14:40

可以的，你的理解很對

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你好！ 借銀行存款 貸應收賬款 其他應付款…法人
2022-03-12 14:04:17
同學，你好 借：銀行存款200000 貸：主營業務收入 應交稅費
2023-12-24 18:56:35
你好?是沖預付時的分錄?
2022-03-21 18:04:43
同學，你好！收到退貨款，說明公司之前支付了此筆貨款。當時支付時的分錄應該是 借：預付賬款 貸：銀行存款 現在這筆款已經退回來了，那么分錄就是 借：銀行存款 貸：預付賬款 或者 借：銀行存款（金額正數表示） 借：預付賬款（金額負數表示）
2022-01-18 23:05:55
你好，根據你的描述，是這樣做分錄的
2022-01-12 16:48:54
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