微信用戶 追問

2022-03-11 14:06

一般納稅人的，是以前以為不交稅，最近才發(fā)現(xiàn)漏繳的稅款。

郭老師 解答

2022-03-11 14:07

你好，那你賬上做了收入沒有？

微信用戶 追問

2022-03-11 14:12

這是借錢給別的公司，沒收利息，一開始以為免稅，最近才知道要視同銷售，借出的款已經(jīng)還回來了，但是沒收利息。

郭老師 解答

2022-03-11 14:15

借以前年度損益調(diào)整
貸以前年度損益調(diào)整
應(yīng)交稅費應(yīng)交增值稅銷項

郭老師 解答

2022-03-11 14:15

借應(yīng)交稅費應(yīng)交增值稅銷項
貸應(yīng)交稅費查補稅款，
借應(yīng)交稅費查補稅款
貸銀行存款。

郭老師 解答

2022-03-11 14:15

第二個是增值稅的，然后所得稅的借以前年度損益調(diào)整，貸應(yīng)交稅費企業(yè)所得稅，借應(yīng)交稅費貸銀行存款。

微信用戶 追問

2022-03-11 14:20

謝謝老師了五星

微信用戶 追問

2022-03-11 14:22

老師，再問一下，我還有2018年前的進項稅，可以抵扣這次補繳產(chǎn)生的銷項稅嗎，分錄怎么做啊？

郭老師 解答

2022-03-11 14:30

這個需要看你稅務(wù)局，他要求你們自己申報嗎？

郭老師 解答

2022-03-11 14:30

自己申報有留底的可以。

微信用戶 追問

2022-03-11 14:43

稅務(wù)局要求更正報表

郭老師 解答

2022-03-11 14:44

你好，那就可以用郵遞來抵扣的。

微信用戶 追問

2022-03-11 14:45

嗯嗯，那我可以做成未開票收入嗎

郭老師 解答

2022-03-11 14:46

可以的，就是這么做的。