蘇漣漪 追問(wèn)

2022-03-10 11:38

老師，這個(gè)放到以前年度損益是不是2021年匯算清繳要填在表格里

玲老師 解答

2022-03-10 12:08

匯算清繳前就調(diào)整了這筆分錄，匯算清繳就不用調(diào)整。

蘇漣漪 追問(wèn)

2022-03-10 13:36

老師，這樣填對(duì)嗎？

玲老師 解答

2022-03-10 13:41

對(duì) ，這個(gè)分錄 是正確的 還要有一個(gè)調(diào)整所得稅分錄 
借應(yīng)交稅費(fèi)
貸以前年度損益 調(diào)整 所得稅  

蘇漣漪 追問(wèn)

2022-03-10 13:45

那做了調(diào)整所得稅，應(yīng)交稅費(fèi)借方不就還有余額嗎

玲老師 解答

2022-03-10 13:55

多交的稅可以退稅 退稅或者抵扣后面的稅就平了 

蘇漣漪 追問(wèn)

2022-03-10 14:00

沒(méi)有多交，就是原來(lái)交了我沒(méi)有計(jì)提

玲老師 解答

2022-03-10 14:05

你好  現(xiàn)在不是附加稅沒(méi)有記嗎  這會(huì)減少利潤(rùn) 所以原來(lái)會(huì)多交所得稅 要調(diào)整的  

蘇漣漪 追問(wèn)

2022-03-10 14:07

原來(lái)是虧損，不用交所得稅

蘇漣漪 追問(wèn)

2022-03-10 14:08

也沒(méi)有附加稅，就只有印花稅

玲老師 解答

2022-03-10 14:15

你好 印花稅 記稅金及附加 可以所得稅前扣除 調(diào)整的就是這個(gè)部分對(duì)應(yīng)的所得稅