豆豆 追問

2022-03-09 09:49

老師，先沖暫估100還是80？還有20萬的發(fā)票收不回來了，也就是原先暫估的100萬，只收了80萬的發(fā)票。

玲老師 解答

2022-03-09 09:59

你好 ，先沖暫估100還是80？ 80  
20萬的發(fā)票收不回來了 不沖   20萬納稅調(diào)整就行了 

豆豆 追問

2022-03-09 10:04

老師，20萬不沖的話，那 其他應(yīng)付款 20萬 怎么平賬？

玲老師 解答

2022-03-09 10:10

你好  付款時(shí)平 的 呢   

豆豆 追問

2022-03-09 10:17

老師，付款不平啊，去年是 借：銷售費(fèi)用 100萬，貸：其他應(yīng)付款 100萬；今年收到80萬的發(fā)票，只紅沖80，不是還有20萬的其他應(yīng)付款嗎？

玲老師 解答

2022-03-09 10:23

借應(yīng)付
貸銀行 這就平了 

豆豆 追問

2022-03-09 10:26

老師，這本來就是預(yù)估的，做了銀行存款支付的話，一是沒有發(fā)票，二是原本也不欠這筆錢啊，所以，是不是應(yīng)該沖100萬，然后按照實(shí)際收到的發(fā)票做分錄，我也是一直糾結(jié)這個(gè)問題，不知道哪種方法正確。

玲老師 解答

2022-03-09 10:34

業(yè)務(wù)發(fā)生了沒有回來發(fā)票才暫估的，不回來發(fā)票就不用調(diào)整賬，是匯算時(shí)納稅調(diào)整 沒有發(fā)票的部分交所得稅