云后 追問

2022-03-07 20:21

是這個月我想抵扣，是我們應付賬款，上個月支付，沒有抵扣，我做了借應付賬款，貨銀行存款，這個月就好抵扣，我做庫存商品，應交稅費一應交增值稅一進項稅額，貨應付賬款

鄒老師 解答

2022-03-07 20:21

你好，如果是先付款，后取得發(fā)票，可以這樣處理 

云后 追問

2022-03-07 20:48

我是上個月沒有銷項，留著下月抵扣的，這樣可以吧

鄒老師 解答

2022-03-07 20:48

你好，是上個月已經(jīng)取得發(fā)票，已經(jīng)付款了 嗎？ 

云后 追問

2022-03-07 20:54

是的，就是沒有銷項，我留著這個月抵扣，是付款了，為了銀行存款平，才做的

鄒老師 解答

2022-03-07 20:55

你好，上個月已經(jīng)取得發(fā)票，已經(jīng)付款了 ，留著這個月抵扣，上個月的分錄是
借：庫存商品或原材料  ，應交稅費—應交增值稅（待認證進項稅額），  貸：銀行存款
這個月抵扣的時候
借：應交稅費—應交增值稅（進項稅額），貸：應交稅費—應交增值稅（待認證進項稅額）

云后 追問

2022-03-07 21:11

老師你好！這個款是付12月的款，我做借應付賬款，貸銀行存款，我做了1月份，Z月就想抵扣，就想做購進的借庫存商品，應交稅費一應交增值稅，貸銀行存款，這樣不行啊，我己經(jīng)做了1月份去了，需要改嗎？

鄒老師 解答

2022-03-07 21:11

你好，需要去做相應更改才是的 

云后 追問

2022-03-07 21:15

怎樣改，還是全部都改啊，上月稅都報了，是現(xiàn)在Z月份改嗎？

鄒老師 解答

2022-03-07 21:15

你好，可以把錯誤的分錄紅沖，然后做正確的分錄 

云后 追問

2022-03-07 21:19

還是都沖紅還是全部都改啊

鄒老師 解答

2022-03-07 21:19

你好，把錯誤的全部紅沖，然后做正確的分錄