請問老師，員工這個月報銷了一張通行費的發票，是2021年12月27日的日期，可以抵扣的，這種費用跨年了，還能報銷嗎，如何做賬，會影響匯算清繳嗎

淺看、溫暖 追問

2022-03-07 14:38

影響匯算清繳嗎

淺看、溫暖 追問

2022-03-07 14:39

就做這一筆分錄就好了？

玲老師 解答

2022-03-07 14:46

你好 后面是 調整所得稅和未分配利潤處理 

淺看、溫暖 追問

2022-03-07 14:53

怎么調，哪里調，說具體明白些  老師

玲老師 解答

2022-03-07 15:03

你好 借應交稅費所得稅
貸以前年度損益 調整
借 未分配利潤
貸 以前年度損益 調整

淺看、溫暖 追問

2022-03-07 15:11

感覺以前年度損益沒有平賬呢，假如說通行費是10元，稅額1元，怎么做分錄，請完整回答一下老師，有些懵

玲老師 解答

2022-03-07 15:18

你好  借以前年度損益 調整
進項
貸銀行  
 借應交稅費所得稅
貸以前年度損益 調整
借 未分配利潤
貸 以前年度損益 調整

淺看、溫暖 追問

2022-03-07 15:25

以前年度損益調整  能平賬嗎？

玲老師 解答

2022-03-07 15:35

是的 最后是平的沒有余額  

淺看、溫暖 追問

2022-03-07 15:38

怎么平的？我覺得是沒平，請老師帶上金額

玲老師 解答

2022-03-07 15:50

你好 平的 你好  借以前年度損益 調整 費用金額 
進項 抵扣的進項金額  
貸銀行  
 借應交稅費所得稅   費用 *25％的金額
貸以前年度損益 調整費用 *25％的金額
借 未分配利潤
貸 以前年度損益 調整  這個科目的余額