員工一月份工資正常扣個人承擔(dān)部分社保，但是公司實際是在二月份一次性扣繳一月和二月的。這樣在做一月份賬的時候工資表中其他應(yīng)收款-社保余額比一月份繳納的多，如何做會計分錄。請老師指導(dǎo)

大老師

職稱：初級會計師,中級會計師

2022-03-02 12:56

你好同學(xué)
這樣的話二月份不就平了嗎？因為你一月份一次性扣了兩月的。二月份時候在看沒有其他問題的話，應(yīng)該是能對上的。

米小強追問

2022-03-02 12:58

一月份工資只扣繳一個月的，二月份也是只扣一個月的，只是公司是在二月份一下繳納兩個月。但是目前賬上其他應(yīng)收款-社保這個科目余額和二月份工資表中實際員工承擔(dān)部分不符合，差額正好是一個人的社保。不知道賬務(wù)如何處理

大老師解答

2022-03-02 13:03

你好同學(xué)，那得找一下那一個人的社保差哪里了，正常情況下如果兩個月都一樣的話，你只是一個月一下交了兩個月的，但是最終合起來看一二月月末的數(shù)應(yīng)該是正好能對上的。你查查某一個月是不是增減人員了，你這個數(shù)正好差一個人的數(shù)應(yīng)該很好查找原因的，查出來原因才能調(diào)賬的，不知道原因的情況下調(diào)整，一是沒有依據(jù)，二是你后期也容易亂

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