想問一下，2021年4月公司處理了一輛轎車，年底的折舊是按年度折舊的金額，現(xiàn)在稅務(wù)局要求轉(zhuǎn)出8個(gè)月的折舊，而且要求這8個(gè)月的折舊費(fèi)用在年度匯算清繳里面交所得稅，怎么處理這個(gè)會(huì)計(jì)分錄呢？

李霞老師

職稱：中級(jí)會(huì)計(jì)師

2022-03-02 09:33

您就算出這八個(gè)月的折舊費(fèi)來，你一開始折舊，如果記到管理費(fèi)用了，你就反沖原來的那個(gè)憑證，反沖的話，用利潤分配未分配利潤去代替管理費(fèi)用，這個(gè)科目。

李霞老師解答

2022-03-02 09:34

然后你在那個(gè)他不是匯算清繳的時(shí)候，有一個(gè)折舊表吧，你填折舊的時(shí)候，那個(gè)稅收的折舊額也要填，扣除那八個(gè)月以后的。

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請(qǐng)問期間明細(xì)表中福利費(fèi)填報(bào)在哪個(gè)位置問

那個(gè)是填在職工薪酬里邊答
匯算清繳，工商年報(bào)，年檢怎么操作？這個(gè)圖片里是什么問

你好，需要彌補(bǔ)虧算的，先做會(huì)匯算清繳再季報(bào)，否者不要緊順序上答
老師1月份走的勞務(wù)費(fèi)，借:管理費(fèi)用-勞務(wù)費(fèi) 貸:銀問

您好，這個(gè)是你們支付的兼職費(fèi)，是吧答
老師，請(qǐng)問一月份扣繳了上年度的一筆企業(yè)所得稅，但問

補(bǔ)計(jì)提所得稅借：利潤分配-未分配利潤貸：應(yīng)交稅費(fèi)-所得稅補(bǔ)稅借：應(yīng)交稅費(fèi)-所得稅 ? ? ? 貸：銀行存款答
老師，我們以前的會(huì)計(jì)都是按計(jì)提的工資申報(bào)的個(gè)稅，問

您好，都是這樣的，用計(jì)提的來申報(bào) 答

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