郭老師 解答

2022-03-02 09:01

一月份沒有工資，但是有社保，是這個意思吧？

米小強 追問

2022-03-02 09:04

一月份也是有工資的，我在一月份就把他個人一月份承擔的社保扣了

米小強 追問

2022-03-02 09:05

二月份補繳了，剛才看賬上其他應收款-員工社保這個科目比實繳金額差一個月的金額

郭老師 解答

2022-03-02 09:05

那不對，一月份有工資，你扣除了，那二月份你繳納了不就沒有余額啦，你先別管二月份的，你看一下一月份的。

米小強 追問

2022-03-02 09:11

是的 ，剛才我看二月份的賬，按照工資表其他應收款-員工社保這個科目余額比實際應扣繳的金額多一個月的差額。

郭老師 解答

2022-03-02 09:15

你好，是不是多扣除了人家一個月。

米小強 追問

2022-03-02 09:20

老師，我們公司是延時扣員工的，就是說我們發(fā)放一月份工資的時候才扣一月份社保，是在二月繳納的，實際上是沒有多扣的，但是賬上顯示是多扣的。這樣怎么處理呢

郭老師 解答

2022-03-02 09:26

你好，一月份社保是在一月份繳納嗎？你一月份的時候借其他應收款貸銀行存款，然后在二月份的時候借應付職工薪酬工資貸其他應收款是不是這么做的，然后你先不要做其他的。

郭老師 解答

2022-03-02 09:26

是不是這樣就沒有余額了？

米小強 追問

2022-03-02 09:28

是的，一月份是這樣做的。沒有余額了，但是這個月結(jié)賬的時候，其他應收款-員工社保在借方有余額，是一個人一個月的差額。賬上實際上是顯示少扣一個月的。

郭老師 解答

2022-03-02 09:29

不對，一月份就沒有余額了，不對。

郭老師 解答

2022-03-02 09:29

到二月份才沒有余額，你是不是提前扣了人家一個月？

米小強 追問

2022-03-02 09:35

老師，我就是按照你說的那樣正常做的，之前都沒有問題，就這個月出現(xiàn)這個問題

米小強 追問

2022-03-02 09:39

是的，二月份扣繳一月和二月的，我在一月份工資里面就扣了一月份的

米小強 追問

2022-03-02 09:40

是不是一月份的賬做的不對。如何調(diào)整呢

郭老師 解答

2022-03-02 09:40

提前扣了的話，你下一個月可以晚扣一個月，或者是一直提前扣一個月提前扣這種沒有關系的。

米小強 追問

2022-03-02 09:42

之前的賬務這個科目在次月繳納后都是沒有余額的，如果想調(diào)整，如何調(diào)賬呢

郭老師 解答

2022-03-02 09:43

你好，你下一個月少扣除一個月。

郭老師 解答

2022-03-02 09:43

還有你確認一下在工資表上是不是多扣除了人家一個月。

米小強 追問

2022-03-02 09:44

實際上是沒有提前扣的，應該是賬務處理的問題，但是我不知道如何調(diào)賬，麻煩老師指導一下，謝謝！

郭老師 解答

2022-03-02 09:47

那你下一次扣除她個人工資之后，你賬上不要做了，只扣除。

郭老師 解答

2022-03-02 09:47

這種情況下，你看下你的應付職工薪酬余額應該也不對。

米小強 追問

2022-03-02 09:51

如何調(diào)賬呢，是調(diào)賬一月份的，還是二月份的？

郭老師 解答

2022-03-02 09:55

你好，哪個月份的也不用調(diào)，二月份的時候你再給他扣除，不用做賬。

郭老師 解答

2022-03-02 09:55

賬上不做，但是實際有扣除。

米小強 追問

2022-03-02 09:56

正常扣除不做賬，銀行扣款對不上啊

郭老師 解答

2022-03-02 09:59

借應付職工薪酬工資貸其他應收款做這個。這個不用做，你不是提前扣除了一個月。

米小強 追問

2022-03-02 10:01

你說的我不明白，麻煩看下圖片

郭老師 解答

2022-03-02 10:04

借應付職工薪酬，工資貸，其他應收款你應該是坐著一個吧，這個不涉及到銀行扣款不是嗎？
我說不讓你做這一筆啦，你這一筆多做了一次不是啊。