請問老師。商貿(mào)公司，上月暫估入庫 7897.34元（不含稅金額），本月來了一筆采購發(fā)票是5847.79元，稅金是760.21元，但是上月這筆暫估是5847.78元稅金是760.20元。剩下的依然沒來采購發(fā)票，本月將會繼續(xù)暫估入賬。但是庫存商品里產(chǎn)生差額0.01元。該怎么處理呢。

郭老師

職稱：初級會計師

2022-03-02 08:58

你好，這個沒有關(guān)系，第二次發(fā)票到了之后你重新調(diào)整就行。

郭老師解答

2022-03-02 08:58

你是不是已經(jīng)銷售出去結(jié)轉(zhuǎn)成本了？

BBkin 追問

2022-03-02 09:09

上月暫估入庫之后，已經(jīng)做發(fā)出商品了

郭老師解答

2022-03-02 09:21

你發(fā)出商品的暫估也紅沖

BBkin 追問

2022-03-02 13:20

我的上月暫估已經(jīng)全部紅沖了，這個月來采購專票的部分，計入庫存商品了。沒來的部分還是暫估一次，但是就是有個差額0.01，不清楚這個0.01應(yīng)該怎么處理，做什么分錄能讓項目平衡呢

郭老師解答

2022-03-02 13:21

借應(yīng)付賬款貸庫存商品0.01。

BBkin 追問

2022-03-02 13:37

如果我上個月沒結(jié)賬，我把上月的暫估入庫和發(fā)出商品重新改一下能行不

郭老師解答

2022-03-02 13:41

可以的，可以這么做的。

精選問題

董老師在嗎？可以講一下動態(tài)回收期嗎問

朋友您好，好的，有具體的題么，我們一起分析下，光說文字講理論效果不直接答
老師，這個月進項大于銷項，怎么結(jié)轉(zhuǎn)增值稅問

根據(jù)以下思路正確申報計算和申報增值稅就是月末先計算應(yīng)交增值稅=本月銷項稅-(本月勾選認證進項-本月進項轉(zhuǎn)出) -上月留抵如果應(yīng)交增值稅小于0，是留抵稅，不做任何分錄；如果大于0，需要交稅就是以下分錄借：應(yīng)交稅費-增值稅-轉(zhuǎn)出未交增值稅貸：應(yīng)交稅費-未交增值稅下月交稅分錄借：應(yīng)交稅費-未交增值稅貸：銀行存款答
老師，私戶能轉(zhuǎn)公戶嗎？問

您好，這個當然可以的，股東的投資款就是個人私卡轉(zhuǎn)來的答
老師，剛公司賬戶發(fā)工資多付了，員工把多付的退到公問

可以的，沒問題的哈答
公司勞務(wù)派遣人員的差旅費是入到差旅費還是勞務(wù) 問

那個計入差旅費科目答

在線提問累計解決 408577個問題