正直的河馬 追問

2022-03-01 19:44

已經(jīng)更改不了 很多報表都交了   所以想在做今年一月份賬的時候 調(diào)賬  

正直的河馬 追問

2022-03-01 19:47

發(fā)票是2022年的 請問怎么調(diào)賬好

小奇老師 解答

2022-03-01 19:49

那就按照上條信息，第一個假設(shè)方案去做，因?yàn)?br/>借：其他應(yīng)收款
  貸：銀行存款
借：專用基金
  貸：其他應(yīng)收款
合并起來就是，
借：專用基金
  貸：銀行存款
而您去年已經(jīng)按這個專用基金、銀行存款的數(shù)做了報表且已經(jīng)報送出去，那1月份也沒有調(diào)賬的必要，就按照我上條信息第一個假設(shè)方案，把賬務(wù)系統(tǒng)反年結(jié)，把發(fā)票塞進(jìn)去，寫好情況說明，把當(dāng)時憑證附件數(shù)改一下就行了

正直的河馬 追問

2022-03-01 19:51

因?yàn)槲覀兪鞘聵I(yè)單位 不知道這樣做法行不行 領(lǐng)導(dǎo)的意思還是要調(diào)賬 

小奇老師 解答

2022-03-01 20:01

這樣做也可以，因?yàn)椴簧婕暗胶茉瓌t的問題，也沒有**，做錯點(diǎn)賬，很正常的，當(dāng)然，如果硬是要調(diào)賬，假設(shè)您當(dāng)時支付100元，
首先是寫清楚情況說明，參見去年某某號憑證，將當(dāng)時的賬紅沖，
借：專用基金   -100
  貸：銀行存款   -100
第二步同樣寫清楚情況說明，參見去年某某號憑證，
借：其他應(yīng)收款   100
  貸：銀行存款   100
第三步再用取得的發(fā)票入賬，
借：專用基金   100
  貸：其他應(yīng)收款   100
這三步做下來，相當(dāng)于“專用基金”、“銀行存款”和“其他應(yīng)收款”對今年的數(shù)都不產(chǎn)生影響

正直的河馬 追問

2022-03-01 20:07

謝謝老師 ！！

小奇老師 解答

2022-03-01 20:09

不客氣，同學(xué)，祝您生活愉快

正直的河馬 追問

2022-03-01 20:09

請問下
事業(yè)單位 中專用基金這個科目是不用結(jié)轉(zhuǎn)的吧？

小奇老師 解答

2022-03-01 20:11

不用結(jié)轉(zhuǎn)的，年末，專用基金這個科目允許存在余額

正直的河馬 追問

2022-03-01 20:11

好的 謝謝 這個科目也不用結(jié)轉(zhuǎn)到另外的科目嗎？

小奇老師 解答

2022-03-01 20:14

是的，同學(xué)，也不需要結(jié)轉(zhuǎn)到任何科目