老師，我們有個項目是開的工程款的發(fā)票，去年10月份開了76萬出去，簡易計稅，現(xiàn)在甲方說我們的票開錯了，要開銷售配電箱的發(fā)票，主要是賣貨，現(xiàn)在該怎么處理呢？之前的發(fā)票都交過稅了，如果開銷售的發(fā)票，可以抵扣進項發(fā)票嗎？還有3%簡易計稅負數(shù)發(fā)票的稅能抵扣正數(shù)13個點的稅嗎？

郭老師

職稱：初級會計師

2022-03-01 13:56

你好，實際你們是開銷售貨物的嗎？如果是的話，可以紅沖之前多交的稅款，可以留著以后抵扣。
可以

月半彎追問

2022-03-01 13:58

實際要開13個點的銷售貨物的發(fā)票·

郭老師解答

2022-03-01 13:58

你好，那就可以紅沖之前的，然后再重新開。

月半彎追問

2022-03-01 14:00

主要是稅款，不太清楚能不能直接可以抵~

郭老師解答

2022-03-01 14:01

可以抵扣的3%的簡易計稅，你紅沖了之后，留著以后抵扣，沒有進項的，進項和銷項的差額就是你需要繳納的稅款
需要交納稅款，這個3%簡易計稅，紅沖的可以拿來抵扣。

月半彎追問

2022-03-01 14:06

意思是我現(xiàn)在需要開76萬13%的發(fā)票稅額是87433.6元紅沖發(fā)票的稅額是普票3% 76萬的發(fā)票稅額是22135.92 然后首先我應(yīng)該先抵扣進項的商品貨物部分如果還有多的就可以抵扣紅沖的發(fā)票如果抵扣后是負數(shù) 可以留底，是正數(shù)就直接交稅對嗎？

郭老師解答

2022-03-01 14:07

好對的是的是這么做。