學(xué)員 追問

2022-02-28 08:29

4個(gè)月份3萬多

學(xué)員 追問

2022-02-28 08:32

老師我們是小規(guī)模公司，去年新成立的，去年是虧損的

bamboo老師 解答

2022-02-28 08:40

借 利潤(rùn)分配-未分配利潤(rùn) 借方紅字
貸 累計(jì)折舊 貸方紅字

學(xué)員 追問

2022-02-28 09:27

老師您好，那主營(yíng)業(yè)務(wù)成本需要作分錄嗎？需要走以前年度損益調(diào)整？

bamboo老師 解答

2022-02-28 09:33

請(qǐng)問單位用的什么會(huì)計(jì)準(zhǔn)則

學(xué)員 追問

2022-02-28 09:39

老師您好，我們是小企業(yè)會(huì)計(jì)準(zhǔn)則

bamboo老師 解答

2022-02-28 09:50

小企業(yè)會(huì)計(jì)準(zhǔn)則不需要走以前年度損益調(diào)整 

學(xué)員 追問

2022-02-28 10:42

竹子老師您好，去年原分錄，借主營(yíng)業(yè)務(wù)成本貸累計(jì)折舊，今年借利潤(rùn)分配—未分配利潤(rùn)貸（紅字），借主營(yíng)業(yè)務(wù)成本（紅字）；借利潤(rùn)分配—未分配利潤(rùn)（紅字），貸累計(jì)折舊（紅字）這樣可以嗎？

bamboo老師 解答

2022-02-28 10:43

不可以的  不需要通過主營(yíng)業(yè)務(wù)成本科目了

學(xué)員 追問

2022-02-28 10:49

那今年借未分配利潤(rùn)紅字貸累計(jì)折舊（紅字），這樣調(diào)整就可以了對(duì)嗎？相當(dāng)于成本通過未分配利潤(rùn)減少了對(duì)嗎？之所以走未分配利潤(rùn)是因?yàn)榭缒炅耍蝗粫?huì)造成今年的成本和費(fèi)用不準(zhǔn)或者不符合權(quán)責(zé)發(fā)生制，是這樣嗎老師

bamboo老師 解答

2022-02-28 11:06

是的 這樣理解正確的哈