騰騰- 追問(wèn)

2022-02-25 17:48

具體借貸科目是什么呢

郭老師 解答

2022-02-25 17:49

借以前年度損益調(diào)整貸應(yīng)付賬款，這個(gè)是少暫估的金額。

騰騰- 追問(wèn)

2022-02-25 17:54

用結(jié)轉(zhuǎn)未分配利潤(rùn)嗎

郭老師 解答

2022-02-25 17:55

需要的，月末結(jié)轉(zhuǎn)到利潤(rùn)分配未分配利潤(rùn)。

騰騰- 追問(wèn)

2022-02-25 17:55

那要是暫估的庫(kù)存商品，今年到票庫(kù)存商品比暫估的多，具體科目怎么做呢

郭老師 解答

2022-02-25 17:57

借庫(kù)存商品貸應(yīng)付賬款，
借以前年度損益調(diào)整貸庫(kù)存商品。

騰騰- 追問(wèn)

2022-02-25 19:13

還想問(wèn)下哈，比如，在沒(méi)有做暫估的情況下，去年12月的發(fā)票，沒(méi)有及時(shí)拿過(guò)來(lái)入帳，今年1月份拿過(guò)來(lái)了，（庫(kù)存商品發(fā)票\\或費(fèi)用發(fā)票）入賬的時(shí)候就要錄入以前年度損益調(diào)整嗎，不能正常入賬嗎

郭老師 解答

2022-02-25 19:17

你好，如果是屬于去年的成本費(fèi)用，建議做到以前年度損益調(diào)整匯算清繳的時(shí)候可以抵扣所得稅。