我12月把成本暫估成費用，現在成本票來了，我要怎么做賬啊

王堅強 追問

2022-02-24 15:36

貸方做的其他應付款

郭老師 解答

2022-02-24 15:37

借其他應付款
貸，以前年度損益調整，

借以前年度損益調整
貸其他應付款。

王堅強 追問

2022-02-24 15:42

不是這樣的吧，我做的借：管理費用 貸其他應付款，我掛錯了科目，借方應該是主營業務成本的

王堅強 追問

2022-02-24 15:43

我是一開始沒有票暫估的，現在票來了，分錄怎么調整

郭老師 解答

2022-02-24 15:44

用以前年度損益調整管理費用和主營業務成本就是用這個科目代替了，所以你分不出來是主營業務成本還是管理費用，都是用這個科目來代替就行。

王堅強 追問

2022-02-24 17:14

之前做的不要沖紅掉嗎

郭老師 解答

2022-02-24 17:18

借其他應付款貸，以前年度損益調整，這個就是紅沖管理費用的。