是這樣，我是外貿(mào)公司的，有一客戶原本要對公支付美元的，一開始報價也是美元報價，后又改成他的中國公司對公支付人民幣，然后我們公司再對公支付人民幣給工廠，我們公司和工廠都是一般納稅人，請問這種情況下我們公司由可以出口退稅的變成要納稅是嗎？這個流程是怎樣的？要納稅多少？請賜教，謝謝老師 [抱拳]他們直接對公轉(zhuǎn)賬我們直接有銷售合同

樸老師

職稱：會計師

2022-02-21 11:19

同學(xué)你好
這個如果有委托付款協(xié)議就可以退稅

同學(xué)你好出口方是哪一方呢

2023-08-17 14:40:17

同學(xué)你好這個如果有委托付款協(xié)議就可以退稅

2022-02-21 11:19:19

如果綜保區(qū)外的一般納稅人公司進貨發(fā)到綜保區(qū)內(nèi)企業(yè)，綜保區(qū)內(nèi)企業(yè)再出口到國外，只有區(qū)外公司可以申請出口退稅。根據(jù)《財政部、國家稅務(wù)總局關(guān)于出口貨物勞務(wù)增值稅和消費稅政策的通知》（財稅【2012】39號），出口企業(yè)或其他單位視同出口貨物。具體是指出口企業(yè)經(jīng)海關(guān)報關(guān)進入國家批準(zhǔn)的出口加工區(qū)、保稅物流園區(qū)、保稅港區(qū)、綜合保稅區(qū)、珠澳跨境工業(yè)區(qū)（珠海園區(qū)）、中哈霍爾果斯國際邊境合作中心（中方配套區(qū)域）、保稅物流中心（B型）（以下統(tǒng)稱特殊區(qū)域）并銷售給特殊區(qū)域內(nèi)單位或境外單位、個人的貨物。視同出口的特殊區(qū)域不包括保稅區(qū)，運入保稅區(qū)的貨物，如果屬于出口企業(yè)銷售給境外單位、個人，境外單位、個人將其存放在保稅區(qū)內(nèi)的倉儲企業(yè)，離境時由倉儲企業(yè)辦理報關(guān)手續(xù)，海關(guān)在其全部離境后，簽發(fā)進入保稅區(qū)的出口貨物報關(guān)單的，保稅區(qū)外的生產(chǎn)企業(yè)和外貿(mào)企業(yè)申報退（免）稅時，除分別提供規(guī)定的資料外，還須提供倉儲企業(yè)的出境貨物備案清單。如果區(qū)內(nèi)公司是區(qū)外公司的全資子公司，對退稅沒有影響。全資子公司是指只有一個法人股東的公司，其母公司可以通過兩種方式來設(shè)立全資子公司：第一種是，從頭開始成立一家新公司并修建全新的生產(chǎn)設(shè)備（例如工廠、辦公室和機器設(shè)備等）；第二種是，收購一家現(xiàn)有的公司并將其設(shè)備納為己用

2024-08-09 10:53:59

同學(xué)你好他們有委托付款協(xié)議嗎

2022-02-21 10:06:33

一、尚未進行 “退稅確認勾選” 的情況如果發(fā)票僅進行了 “退稅勾選”，尚未進行 “退稅確認勾選”，那么可以直接取消 “出口退稅勾選”，然后重新選擇 “抵扣勾選”。二、已進行 “退稅確認勾選” 但尚未用于退稅申報的情況如果發(fā)票已進行 “退稅確認勾選”，但尚未用于退稅申報，需要通過電子稅務(wù)局進行如下操作：登錄電子稅務(wù)局，依次點擊 “我要辦稅”——“出口退稅管理”——“出口退（免）稅申報”；進入 “出口退（免）稅申報”——“進貨憑證信息回退申請” 模塊，點擊 “在線申報”；進行明細數(shù)據(jù)采集，點擊 “新建”；錄入相關(guān)信息后，點擊 “保存并添加”；點擊 “生成申報數(shù)據(jù)”；確認申報數(shù)據(jù)無誤后，點擊 “正式申報”；顯示 “數(shù)據(jù)生成成功”，審核狀態(tài)顯示 “待審核”。主管稅務(wù)機關(guān)對申報數(shù)據(jù)進行審核，如審核通過，便可以重新在 “電子稅務(wù)局 - 我要辦稅 - 稅務(wù)數(shù)字賬戶” 中進行 “抵扣勾選” 了。三、已進行 “退稅確認勾選” 且已用于退稅申報的情況如果發(fā)票已經(jīng) “用途確認” 并已部分申報退稅，未申報退稅部分且符合開具 “出口貨物轉(zhuǎn)內(nèi)銷證明” 的條件，應(yīng)向主管退稅的稅務(wù)機關(guān)申請開具 “出口貨物轉(zhuǎn)內(nèi)銷證明”。外貿(mào)企業(yè)申請開具 “出口貨物轉(zhuǎn)內(nèi)銷證明” 后，在稅務(wù)機關(guān)審核通過后，可以登錄 “電子稅務(wù)局”——“我要辦稅”——“稅務(wù)數(shù)字賬戶”——“抵扣類勾選”，在 “抵扣勾選” 模塊進行勾選，然后進行統(tǒng)計和確認，相關(guān)稅款就可以用于抵扣了。

2024-11-08 16:48:29

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