小鈺老師 解答

2022-02-21 11:07

簡易計稅，進(jìn)項稅額轉(zhuǎn)出，直接將稅額轉(zhuǎn)入項目采購的原材料或者工程施工所在的費(fèi)用中去

梁豐林 追問

2022-02-21 11:14

那樣的話，進(jìn)項稅額轉(zhuǎn)出這個項目一直都有余額是嗎？

小鈺老師 解答

2022-02-21 12:04

不會的呀！如果你購進(jìn)原材料的時候確認(rèn)了進(jìn)項才需要做進(jìn)項轉(zhuǎn)出，沒確認(rèn)進(jìn)項不用做進(jìn)項轉(zhuǎn)出，這兩個科目的余額會相互充抵，最后應(yīng)交增值稅余額是簡易計稅的金額。

小鈺老師 解答

2022-02-21 12:05

如果您當(dāng)時購進(jìn)材料費(fèi)用，確認(rèn)進(jìn)項就是確認(rèn)在簡易計稅下，就需要做第二筆分錄

梁豐林 追問

2022-02-21 22:35

購入原材料是，確認(rèn)了進(jìn)項，但是是上個月確認(rèn)的，已經(jīng)抵扣了

梁豐林 追問

2022-02-21 22:37

所以我想做個第二個分錄把他做成應(yīng)交稅費(fèi)的，最后我做到一般項目的應(yīng)交稅費(fèi)上了，因為上個月是用到一般項目抵扣了

小鈺老師 解答

2022-02-21 22:39

不可以放入簡易計稅，簡易計稅科目是你簡易計稅項目所要交的所有稅費(fèi)，不能有相關(guān)抵減，進(jìn)項轉(zhuǎn)出直接做進(jìn)項轉(zhuǎn)出，增加應(yīng)交增值稅，有余額后期一起轉(zhuǎn)到未交增值稅

梁豐林 追問

2022-02-22 08:03

老師你看這樣可以嗎？

小鈺老師 解答

2022-02-22 08:23

你好，這樣可以的呢

梁豐林 追問

2022-02-22 10:30

好的謝謝老師