有金碟軟件也要月末結(jié)轉(zhuǎn)增值稅嗎？是手工錄憑證，還是在點(diǎn)哪一步時(shí)，就結(jié)轉(zhuǎn)了

bamboo老師

職稱(chēng)：注冊(cè)會(huì)計(jì)師,中級(jí)會(huì)計(jì)師,稅務(wù)師

2022-02-19 23:10

您好
請(qǐng)問(wèn)是一般納稅人還是小規(guī)模納稅人

果果追問(wèn)

2022-02-19 23:11

比如一般納稅人

bamboo老師解答

2022-02-19 23:12

請(qǐng)問(wèn)是進(jìn)項(xiàng)大于銷(xiāo)項(xiàng)還是銷(xiāo)項(xiàng)大于進(jìn)項(xiàng)

果果追問(wèn)

2022-02-19 23:14

進(jìn)項(xiàng)大于銷(xiāo)項(xiàng)和銷(xiāo)項(xiàng)大于進(jìn)項(xiàng)分別說(shuō)下

bamboo老師解答

2022-02-19 23:15

進(jìn)項(xiàng)大于銷(xiāo)項(xiàng) 月末不需要寫(xiě)分錄年末寫(xiě)分錄結(jié)轉(zhuǎn)就好了

銷(xiāo)項(xiàng)大于進(jìn)項(xiàng)

借：應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅-轉(zhuǎn)出未交增值稅
貸：應(yīng)交稅費(fèi)-未交增值稅
軟件不自動(dòng)結(jié)轉(zhuǎn) 要自己錄入憑證

果果追問(wèn)

2022-02-19 23:29

小規(guī)模納稅人沒(méi)有進(jìn)項(xiàng)抵扣，就只有應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅（銷(xiāo)項(xiàng)稅），還用寫(xiě)這些分錄嗎？
借：應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅（銷(xiāo)項(xiàng)稅）
貸：應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅-轉(zhuǎn)出未交增值稅
借：應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅-轉(zhuǎn)出未交增值稅
貸：應(yīng)交稅費(fèi)-未交增值稅

bamboo老師解答

2022-02-19 23:30

小規(guī)模納稅人不需要這樣寫(xiě)分錄