老師，小規(guī)模建筑公司納稅人這個季度3%的銷售額39401.98，5%的租賃不動產(chǎn)95238.10元。請問填寫增值稅申報(bào)表時(shí)，填寫第幾欄？是上面39401.98未達(dá)起征點(diǎn)嗎？下面95238.10元需要按5%交稅？

答： 您的總的銷售額沒有超過30萬，不用繳納稅款。5%的就填寫在5%稅率，然后3%那個填寫在第10行。你要是都是普通發(fā)票，就這樣填寫。

老師，我們是建筑公司，填寫增值稅申報(bào)表時(shí)是填在9%的貨物及修理修配勞務(wù)那一列還是9%的服務(wù)，不動產(chǎn)和無形動產(chǎn)那一列？

答： 你好，9%，服務(wù)不動產(chǎn)和無形資產(chǎn)。

我是一名會計(jì),想問一下考個網(wǎng)絡(luò)學(xué)歷有用嗎？

答： 眾所周知會計(jì)人如果要往上發(fā)展，是要不斷考證的

建筑服務(wù)填了預(yù)交申報(bào)表后，次月報(bào)增值稅申報(bào)表時(shí)是該怎么申報(bào)就怎么申報(bào)，次月的增值稅申報(bào)有沒有哪個附表會帶出預(yù)交的增值稅數(shù)據(jù)

答： 表4本期發(fā)生額里面 自己沒有帶出來，你可以手動填寫。