L 追問

2022-02-18 13:38

21年買的 21年退

郭老師 解答

2022-02-18 13:39

全部做到了管理費用嗎？如果是的話，借銀行存款
貸以前年度損益調(diào)整
應交稅費，應交增值稅進項轉出。

L 追問

2022-02-18 13:39

還有就是賬面金額多了 怎么平帳 不計入營業(yè)外收入

郭老師 解答

2022-02-18 13:40

具體的是哪一個科目多了？

L 追問

2022-02-18 13:42

不對是20年買的 21年退的保險

L 追問

2022-02-18 13:43

營業(yè)外收入要把它結平

L 追問

2022-02-18 13:43

保險是20年買的21年退款了 我都記到營業(yè)外收入了 現(xiàn)在怎么調(diào)賬

郭老師 解答

2022-02-18 13:43

營業(yè)外收入業(yè)莫結轉到本年利潤的。

郭老師 解答

2022-02-18 13:44

二一年退的，你在二一年做這個分錄可以
如果二一年沒做的話，做到二二年。

L 追問

2022-02-18 13:48

那正常做法是怎么做的呀 20年的 21年退款

郭老師 解答

2022-02-18 13:51

你好。借銀行存款
貸以前年度損益調(diào)整
應交稅費，應交增值稅進項轉出。
二一年做這個分錄。

L 追問

2022-02-18 14:01

那免增值稅收入呢怎么處理？

郭老師 解答

2022-02-18 14:01

借應交稅費應交增值稅貸營業(yè)外收入是這一個嗎？如果是的話，跨年了，做借應交稅費應交增值稅貸以前年度損益調(diào)整。

L 追問

2022-02-18 14:02

小規(guī)模納稅人免稅 應該怎么處理

郭老師 解答

2022-02-18 14:07

就是按上面的處理。