dream&憶紛飛 追問

2022-02-18 10:50

老師，應(yīng)交稅費(fèi)—應(yīng)交增值稅沒有括號(hào)中的抵減稅費(fèi)，需要新建嗎

李煜老師 解答

2022-02-18 10:52

如果你們沒有抵減稅費(fèi)的明細(xì)科目，需要在應(yīng)交增值稅下面再添加一個(gè)科目。

dream&憶紛飛 追問

2022-02-18 10:54

那這個(gè)科目期末有余額怎么辦啊老師

李煜老師 解答

2022-02-18 10:58

期末要結(jié)轉(zhuǎn)所有應(yīng)交增值稅科目余額的，分錄如下：
借：應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅-銷項(xiàng)稅額
       應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅-轉(zhuǎn)出未交增值稅
貸：應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅-進(jìn)項(xiàng)稅額
       應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅-抵減稅費(fèi)
借：應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅-轉(zhuǎn)出未交增值稅
貸：應(yīng)交稅費(fèi)-未交增值稅

dream&憶紛飛 追問

2022-02-18 11:09

好的老師，請(qǐng)問這個(gè)沖減管理費(fèi)用的這筆分錄是下月報(bào)稅我抵扣完在做，還是現(xiàn)在就可以做呢

李煜老師 解答

2022-02-18 11:10

當(dāng)月就可以做了這筆分錄

dream&憶紛飛 追問

2022-02-18 11:12

好的，謝謝老師

李煜老師 解答

2022-02-18 11:12

好的同學(xué)，解答對(duì)你有用的話給個(gè)好評(píng)哦，不需要回復(fù)了