李霞老師 解答

2022-02-17 17:26

庫(kù)存商品失靈，您就沒辦法再結(jié)轉(zhuǎn)成本了。

李霞老師 解答

2022-02-17 17:26

庫(kù)存商品是零。同學(xué)

?坤 追問

2022-02-17 17:28

原材料的運(yùn)費(fèi)不得記原材料里沒，現(xiàn)在記到銷售費(fèi)用里了，需要調(diào)整

李霞老師 解答

2022-02-17 17:31

嗯，你好，借原材料貸銷售費(fèi)用。

?坤 追問

2022-02-17 17:36

這就完事了，跨年了，

李霞老師 解答

2022-02-17 17:39

哦，同學(xué)，，跨年的話肯定不這樣做，因?yàn)樗袃煞N方式，要么你就是更正，反結(jié)賬去更正，原來(lái)的憑證是這樣做，如果跨年了的話，我再給你出一個(gè)憑證。借原材料貸利潤(rùn)分配未分配利潤(rùn)，如嗯，如果你是小企業(yè)會(huì)計(jì)準(zhǔn)則的話，你就這樣做，如果你不，你是企業(yè)會(huì)計(jì)準(zhǔn)則的話，你要通過以前年度損益調(diào)整再過一遍，就是借原材料貸以前年度損益調(diào)整，借以前年度損益調(diào)整貸利潤(rùn)分配未分配利潤(rùn)，因?yàn)樾∑髽I(yè)會(huì)計(jì)準(zhǔn)則里面，以前年度損益調(diào)整沒有這個(gè)科目了。

?坤 追問

2022-02-17 18:09

我要是反結(jié)賬更正了，那報(bào)稅務(wù)的報(bào)表不一致，

?坤 追問

2022-02-17 18:10

借原材料，貸未分配利潤(rùn)，那原材料增加了，利潤(rùn)增加了，

李霞老師 解答

2022-02-17 18:26

你要反結(jié)賬的話，那你就得去更正報(bào)表，在電子稅務(wù)局可以更正報(bào)表的。

李霞老師 解答

2022-02-17 18:26

對(duì)的，原材料增加了，然后利潤(rùn)也增加了。

?坤 追問

2022-02-17 18:26

如果不更正就這樣，有問題么

?坤 追問

2022-02-17 18:31

要利潤(rùn)不增加，在11月里攤掉，

李霞老師 解答

2022-02-17 19:11

您好，您不更正就不正確啊

?坤 追問

2022-02-17 19:33

最好是原材料調(diào)過去，在結(jié)轉(zhuǎn)出來(lái)，然后利潤(rùn)不變，怎么走科目

李霞老師 解答

2022-02-17 20:09

您這樣您沒法調(diào)整的，因?yàn)槟阍瓉?lái)就是做的原材料和銷售費(fèi)用，只要有銷售費(fèi)用，他就牽扯到損益了。