用于招待用的住宿費(fèi)專票，做賬的時候進(jìn)項稅是不是要轉(zhuǎn)出來？分錄怎么做呢？報稅的時候這筆轉(zhuǎn)出的進(jìn)項稅也應(yīng)該在報表上體現(xiàn)一下吧？在哪里填寫？

答： 你好，是的，借銷售費(fèi)用等? 貸應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅-進(jìn)項稅額轉(zhuǎn)出，附表二填寫

住宿費(fèi)報銷超過公司制度，進(jìn)項轉(zhuǎn)出如何做分錄，收到專票含稅1200，實際給員工報銷1000

答： 對方開的是6%的發(fā)票嗎？如果是的話， 借銷售費(fèi)用差旅費(fèi)， 應(yīng)交稅費(fèi)，應(yīng)交增值稅進(jìn)項， 貸銀行 其他應(yīng)付款 借其他應(yīng)付款200， 借銷售費(fèi)用負(fù)數(shù)， 貸應(yīng)交稅費(fèi)、應(yīng)交增值稅進(jìn)項轉(zhuǎn)出200/1.06*6%

報考2022年中級會計職稱對學(xué)歷有什么要求？

答： 報名中級資格考試，除具備基本條件外，還必須具備下列條件之一

員工出差的住宿費(fèi)可以抵扣進(jìn)項稅額嗎？如何做分錄？

答： 可以，借管理費(fèi)用，差旅費(fèi)，進(jìn)項稅額貸，銀行存款。