當月沒什么銷項稅，我可以勾選幾份來認證別的不認證可以嗎？ 多出去的進項稅額 比如 進50 銷 30 剩余進項稅20需要做分錄處理么？ 留下的沒認證的做賬務處理么

゛Escape 追問

2022-02-16 23:13

如何做分錄呢？老師，是在本月底做嗎

小鎖老師 解答

2022-02-16 23:14

借 原材料  應交稅費——待認證進項稅額  貸 銀行存款

゛Escape 追問

2022-02-16 23:17

是否是，借：應交稅費～銷項稅  應交稅費～留低扣稅 貸 應交稅費 進項稅額

小鎖老師 解答

2022-02-16 23:18

沒有，這個是沒有的

゛Escape 追問

2022-02-16 23:20

原材料本身就有進項稅額呀，理解不了啦，老師

小鎖老師 解答

2022-02-16 23:34

本身的的進項稅額作為進項稅，沒有抵扣的作為待抵扣

゛Escape 追問

2022-02-16 23:35

需不需要做分錄呢？多認證出來的進項稅

小鎖老師 解答

2022-02-16 23:36

需要，認證的作為帶抵扣

゛Escape 追問

2022-02-16 23:40

老師，怎么做呢？麻煩幫我寫一下

小鎖老師 解答

2022-02-16 23:41

借 原材料  應交稅費——待認證進項稅額 應交稅費 應交增值稅 進項稅額  貸 銀行存款