老師好！公司之前幫b公司公賬代收了多筆款，前期有一部分在不知是代收的情況下做了收入申報繳納了稅費，其他剩下代收款做了：借：銀行存款貸：其他應(yīng)付款——b公司。近期這些代收款已經(jīng)逐筆轉(zhuǎn)回給b公司，但因為那部分誤做了收入的代收款，導(dǎo)致現(xiàn)在其他的應(yīng)收款——b公司的期末余額借方有了余額，虛增了資產(chǎn)，請問要怎么調(diào)整呢？

小云老師

職稱：中級會計師,注冊會計師

2022-02-13 10:18

你好，借以前年度損益調(diào)整應(yīng)交稅費貸其他應(yīng)付款

餅干飛呀追問

2022-02-13 10:20

老師，我們的主營業(yè)務(wù)收入現(xiàn)在是免交增值稅

小云老師解答

2022-02-13 10:27

借以前年度損益調(diào)整貸其他應(yīng)付款

餅干飛呀追問

2022-02-13 10:29

請問以前年度損益調(diào)整結(jié)轉(zhuǎn)后余額在哪？

小云老師解答

2022-02-13 10:56

轉(zhuǎn)入利潤分配-未分配利潤

餅干飛呀追問

2022-02-13 10:59

那是否又要交一次企業(yè)所得稅？

小云老師解答

2022-02-13 11:35

收入減少不交所得稅

餅干飛呀追問

2022-02-13 11:49

老師，我們的財務(wù)軟件沒有以前年度調(diào)整

小云老師解答

2022-02-13 12:06

那你就直接用利潤分配

餅干飛呀追問

2022-02-13 15:17

但是這里沒有提現(xiàn)有收入減少呀

小云老師解答

2022-02-13 15:39

那你沒有以前年度損益調(diào)整科目只能這樣呀

還沒有符合您的答案？立即在線咨詢老師免費咨詢老師

精選問題

相似問題

在線提問累計解決 62858個問題