愛笑的蛋撻 追問

2022-02-11 21:02

對(duì)的，不需要繳納增值稅，因小規(guī)模現(xiàn)在有優(yōu)惠一個(gè)季度不超過45萬(wàn)元就不需要繳，那我張上掛的應(yīng)交稅費(fèi)的二級(jí)科目銷項(xiàng)稅額是一直掛著，還是要怎么處理？

郭老師 解答

2022-02-11 21:04

借應(yīng)交稅費(fèi)銷項(xiàng)
貸營(yíng)業(yè)外收入政府補(bǔ)助

愛笑的蛋撻 追問

2022-02-11 21:05

那這部分就涉及要交所得稅，對(duì)嗎？

郭老師 解答

2022-02-11 21:08

你好
對(duì)的
是這么做的

愛笑的蛋撻 追問

2022-02-11 21:18

老師我在問下，那如果是以前年度這個(gè)科目一直沒有轉(zhuǎn)過，那是計(jì)入以前年度損益，還是營(yíng)業(yè)外收入。如果計(jì)入以前年度損益科目那以前的匯算清繳表是不是要更正了。

郭老師 解答

2022-02-11 21:20

去年的也沒有轉(zhuǎn)是吧
那你用以前年度損益調(diào)整
今年做匯算清繳調(diào)增就可以

愛笑的蛋撻 追問

2022-02-11 21:25

17－21年的都沒有轉(zhuǎn)過，我這個(gè)是要怎么弄。

郭老師 解答

2022-02-11 21:25

一塊今年做
匯算清繳一塊調(diào)整

愛笑的蛋撻 追問

2022-02-11 21:27

好的，謝謝老師，這樣沒有什么稅務(wù)風(fēng)險(xiǎn)吧，這個(gè)課程實(shí)在太好了，我太喜歡了。

郭老師 解答

2022-02-11 21:28

如果稅務(wù)局查的不嚴(yán)格的話，可以的。