冉老師 解答

2022-02-11 14:52

計(jì)提單位社保
借管理費(fèi)用-社保
貸應(yīng)付職工薪酬-社保

冉老師 解答

2022-02-11 14:52

繳納社保
借應(yīng)付職工薪酬-社保
其他應(yīng)付款-個(gè)人社保
貸銀行存款

^_^ 追問(wèn)

2022-02-11 17:16

我說(shuō)的是代墊社保和計(jì)提工資

^_^ 追問(wèn)

2022-02-11 17:16

不需要計(jì)提社保，而且代墊社保

冉老師 解答

2022-02-11 17:16

第一個(gè)是計(jì)提工資分錄

^_^ 追問(wèn)

2022-02-11 17:17

不是應(yīng)該計(jì)入其他應(yīng)收款—代墊社保嗎

冉老師 解答

2022-02-11 17:17

你好，學(xué)員
計(jì)提工資
借管理費(fèi)用-工資
貸應(yīng)付職工薪酬-工資

發(fā)放工資
借應(yīng)付職工薪酬-工資
貸銀行存款
其他應(yīng)付款-個(gè)人社保（這個(gè)是個(gè)人的社保

冉老師 解答

2022-02-11 17:17

這個(gè)代墊就是從員工工資扣，企業(yè)給繳納

^_^ 追問(wèn)

2022-02-11 18:49

不是應(yīng)該這樣的嗎？借：管理費(fèi)用    其他應(yīng)收款—代墊社保 貸：應(yīng)付工資

^_^ 追問(wèn)

2022-02-11 18:49

這是計(jì)提的時(shí)候

冉老師 解答

2022-02-11 19:16

這個(gè)不是的，個(gè)人部分計(jì)提在工資里面

冉老師 解答

2022-02-11 19:16

老師接觸的上市公司都是這么做的

^_^ 追問(wèn)

2022-02-12 00:16

我說(shuō)的是公司代員工墊付的社保如何做分錄

冉老師 解答

2022-02-12 00:17

借管理費(fèi)用_社保
其他應(yīng)收款_個(gè)人
貸銀行存款

冉老師 解答

2022-02-12 00:17

掛往來(lái)其他應(yīng)收款就可以的

^_^ 追問(wèn)

2022-02-12 10:31

那計(jì)提工資呢

^_^ 追問(wèn)

2022-02-12 10:32

是不是應(yīng)該是   借：管理費(fèi)用—工資 貸：其他應(yīng)收款—個(gè)人社保 應(yīng)付工資

冉老師 解答

2022-02-12 10:36

你好，學(xué)員，計(jì)提工資可以這么寫的，

冉老師 解答

2022-02-12 10:37

實(shí)務(wù)中有這么寫得，也有按照老師最上面寫的，兩種方法都可以