張小寶 追問

2022-02-11 14:02

應(yīng)付賬款用暫估數(shù)嗎

郭老師 解答

2022-02-11 14:02

應(yīng)付賬款，第一個是暫估，第二個是對方企業(yè)。

張小寶 追問

2022-02-11 14:03

專票有進項稅額怎么做分錄

郭老師 解答

2022-02-11 14:05

具體的是什么業(yè)務(wù)的轉(zhuǎn)出跨年嗎？

張小寶 追問

2022-02-11 14:06

上個月沒收到發(fā)票，這個月才收到

郭老師 解答

2022-02-11 14:06

上個月你沒有收到發(fā)票，這個月收到發(fā)票，上個月是價稅合計做賬的，是這個意思嗎？

張小寶 追問

2022-02-11 14:06

上個月是暫估的，圖片中間那筆分錄

張小寶 追問

2022-02-11 14:07

上個月暫估的是不含稅價

郭老師 解答

2022-02-11 14:07

那也不需要做進項轉(zhuǎn)出。借應(yīng)付賬款貸以前年度損益調(diào)整。
借以前年度損益調(diào)整應(yīng)交稅費應(yīng)交增值稅進項貸應(yīng)付賬款。

張小寶 追問

2022-02-11 14:08

哪個應(yīng)付賬款是用暫估數(shù)

郭老師 解答

2022-02-11 14:11

借應(yīng)付賬款暫估貸以前年度損益調(diào)整。
借以前年度損益調(diào)整應(yīng)交稅費應(yīng)交增值稅進項貸應(yīng)付賬款對方企業(yè)。