哪些科目需要每月計提

歡呼的太陽 追問

2022-02-11 08:05

計提銀行利息會計分錄怎么寫

小陳老師。 解答

2022-02-11 08:23

借:財務費用
貸:應付利息

小陳老師。 解答

2022-02-11 08:24

你好   這筆分錄是涉及銀行貸款的利息

歡呼的太陽 追問

2022-02-11 08:45

每月工資的會計分錄可以這樣寫嗎？
如  計提本月工資分錄
借:管理費用-工資   
     貸:應付職工薪酬-工資
發放本月工資會計分錄
借:應付職工薪酬-工資
      貸:其他應付款
把這個可以記到一個記賬憑證里嗎？

小陳老師。 解答

2022-02-11 08:56

可以的
計提和發放
摘要寫清楚可放在一張憑證

小陳老師。 解答

2022-02-11 08:58

你好  正常是本月計提  次月發放   這種情況是本月計提數是預估數   在次月調整成正確數后  同時做發放工資的分錄

歡呼的太陽 追問

2022-02-11 09:31

之前代理記賬公司都是這樣做的計提本月發放本月工資，我可以在2022年1月份給調整過來嗎我按照您說的的這樣1月份計提本月工資，到2月份做出計提本月工資，發放1月工資以后月份以此類推。這樣可以嗎

小陳老師。 解答

2022-02-11 09:52

你好  可以的  
每月末計提本月工資
次月發放上月工資時做發放工資分錄
次月末又計提次月的工資
以此類推

小陳老師。 解答

2022-02-11 09:55

你好  只要記住一點
1月末計提1月工資
2月做發放1月工資
2月末計提2月工資
3月做發放2月工資
這樣來類推就行

歡呼的太陽 追問

2022-02-11 10:06

好的謝謝老師

小陳老師。 解答

2022-02-11 10:20

你好  是不用客氣的。