老師好，公司象征性收取員工的伙食費計入其他應收款，年底要怎么處理其他應收款——伙食費？

微信用戶 追問

2022-02-09 19:46

是的，都做福利費了，那年底要怎么處理其他應收款——福利費呢？

郭老師 解答

2022-02-09 19:46

借其他應收款貸應付職工薪酬，借應付職工薪酬，借管理費用福利費。

郭老師 解答

2022-02-09 19:47

紅沖你的福利費的

微信用戶 追問

2022-02-09 19:54

能不能直接做其他應收款——伙食費   貸管理費用——福利費？

郭老師 解答

2022-02-09 19:54

他當時的福利費分錄是怎么做的？

微信用戶 追問

2022-02-09 19:54

我們買菜回來直接做到管理費用——福利費了

微信用戶 追問

2022-02-09 19:55

沒有通過應付職工薪酬科目

微信用戶 追問

2022-02-09 19:56

借管理費用——福利費
貸現金

郭老師 解答

2022-02-09 19:58

你好，可以按照你寫的那個分錄來做的。

微信用戶 追問

2022-02-09 19:58

可以不通過應付職工薪酬科目嗎？

微信用戶 追問

2022-02-09 19:59

好的，謝謝老師！

郭老師 解答

2022-02-09 19:59

你好，你之前做的時候沒有通過應付職工薪酬，現在紅沖也不需要。

微信用戶 追問

2022-02-09 20:05

那老師如果2021年不處理，2022年的伙食費累積起來一塊再沖2022年的福利費可以嗎？

郭老師 解答

2022-02-09 20:06

那不可以
因為跨年啦，涉及到的費用所屬期不一樣

微信用戶 追問

2022-02-09 20:06

一年才一萬多一點

郭老師 解答

2022-02-09 20:08

你好，根據權責發生制也不可以