學(xué)員 追問

2022-01-29 10:44

老師您好，謝謝您，我們走主營業(yè)務(wù)成本的，老師您說我不用攤銷吧，直接在1月份下成本就行嗎？借主營業(yè)務(wù)成本貸預(yù)付賬款借預(yù)付賬款貸應(yīng)該存款就行嗎

鐘存老師 解答

2022-01-29 10:50

借主營業(yè)務(wù)成本貸預(yù)付賬款借預(yù)付賬款貸應(yīng)該存款就行
是的
也可以的
按照所屬期
就是產(chǎn)生收入的時間呢

學(xué)員 追問

2022-01-29 10:57

老師您好，這個租賃費(fèi)是2021年產(chǎn)生的，我2022年1月一次做賬就可以吧

鐘存老師 解答

2022-01-29 15:17

按照租賃的實(shí)際使用時間進(jìn)行

學(xué)員 追問

2022-01-29 15:29

老師您好，租賃的時間是2021年度，之前會計(jì)沒有做我2022年

學(xué)員 追問

2022-01-29 15:31

我2022年如何走賬啊

鐘存老師 解答

2022-01-29 16:39

租賃資產(chǎn)的使用時間從2021年哪一個月份開始的？

學(xué)員 追問

2022-01-30 06:09

老師您好，租賃是從2021年1到12月份的，請問老師我2022年1月如何作賬？

鐘存老師 解答

2022-01-30 08:40

2022年追溯調(diào)整21年的留存收益
借：盈余公積
未分配利潤
應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交所得稅
貸：應(yīng)付賬款

學(xué)員 追問

2022-01-30 08:48

老師我們2021年利潤虧損，是小規(guī)模公司的

鐘存老師 解答

2022-01-30 08:49

虧損就直接


借：未分配利潤
應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交所得稅
貸：應(yīng)付賬款