陌生人???? 追問

2022-01-28 13:53

謝謝老師，還有一個問題請教。我公司有A酒，開不回來票，銷售后，我用B開出去，那么B的庫存就比實際的少了，這樣的情況如何處理？

鄒老師 解答

2022-01-28 13:54

你好，公司有A酒，開不回來票，銷售應(yīng)當(dāng)按A開具發(fā)票，而不是B才是啊

陌生人???? 追問

2022-01-28 14:05

我公司沒有A的進項票

鄒老師 解答

2022-01-28 14:06

你好，沒有A的進項票，需要做無票購進處理。
而不能銷售A酒卻開具B酒內(nèi)容的發(fā)票的 

陌生人???? 追問

2022-01-28 14:11

無票購進處理具體是怎么操作的？您能簡單告知一下么？

鄒老師 解答

2022-01-28 14:11

你好，正常做購進分錄，只是分錄后面沒有發(fā)票作為附件
借：庫存商品，  貸：應(yīng)付賬款等科目

陌生人???? 追問

2022-01-28 14:14

那我比如銷售了這款酒，怎么給對方開發(fā)票？

鄒老師 解答

2022-01-28 14:15

你好，根據(jù)銷售酒的情況，據(jù)實開具相應(yīng)內(nèi)容，數(shù)量，單價，金額的發(fā)票就是了 

陌生人???? 追問

2022-01-28 14:19

但是我沒有這款酒的發(fā)票啊，沒票這款酒的發(fā)票也能給開這款酒？

鄒老師 解答

2022-01-28 14:20

你好，如果實際有銷售，可以開具。
沒有這款酒的發(fā)票，只是沒有進項發(fā)票的問題，進項無法抵扣銷項，所得稅無法抵扣而已

陌生人???? 追問

2022-01-28 14:27

我是小規(guī)模的公司

鄒老師 解答

2022-01-28 14:29

你好，如果實際有銷售，可以開具。
小規(guī)模的公司，沒有這款酒的發(fā)票，只是成本無法稅前扣除抵扣所得稅而已